公司合并 - 2023年8月7日公司与金宝汤公司达成合并协议，公司将成为金宝汤的全资子公司[8] - 2023年8月7日公司与金宝汤公司达成合并协议，公司将成为其全资子公司[395] - 合并生效时，公司每股普通股将获23美元，若2024年5月7日前未生效，自5月8日起每天额外获0.00182美元[396] - 2023年10月23日，公司和金宝汤收到美国联邦贸易委员会额外信息请求，延长等待期[397] - 2024年2月13日，双方宣布已实质性遵守额外信息请求，30天等待期预计3月11日结束，之后完成合并[398][400] - 2023财年，公司因合并产生约1370万美元费用，包括870万美元法律等第三方顾问费、380万美元留任奖励和120万美元其他费用[401] 公司债务 - 截至2023年12月30日，公司在修订后的第一留置权信贷协议下的债务为4.808亿美元[13] - 截至2023年12月30日，公司有4.808亿美元的可变利率债务未偿还，2022年7月对其中2.4亿美元进行了现金流套期保值[363] - 假设其他因素不变，在2023年12月30日的长期债务本金基础上，平均利率在5.64%的SOFR基础上每变动1%，将使下一年的年度利息支出变动约300万美元[363] - 2023年12月30日和2022年12月31日，初始第一留置权定期贷款工具和循环信贷额度的有效利率分别为9.14%和7.91%[492] - 2023财年、2022财年和2021财年债务发行成本和折扣摊销分别为1200千美元、1200千美元和1900千美元[488] - 截至2023年12月30日，长期债务为483800千美元，2022年12月31日为482344千美元[484] - 初始第一留置权定期贷款工具剩余本金余额为480800千美元，2028年6月8日到期[484][491] - 截至2023年12月30日和2022年12月31日，循环信贷额度可用信贷均为1.25亿美元，无未偿还余额[492] - 2021财年公司核销约1540万美元债务发行成本，2022年和2023年无核销[425] 公司财务数据 - 2023财年公司销售成本占净销售额的百分比下降，部分被较高的通胀成本抵消，番茄、橄榄油等成本上升，牛奶、蛋白质等成本下降[362] - 2023年12月30日公司总资产为12.34981亿美元，较2022年12月31日的11.58799亿美元有所增长[380] - 2023财年公司净销售额为10.20421亿美元，2022财年为8.78371亿美元，2021财年为7.19186亿美元[382] - 2023财年公司净利润为3017.4万美元，2022财年净亏损5345.1万美元，2021财年净利润为191.9万美元[382] - 2023财年基本每股收益为0.30美元，2022财年为 - 0.53美元，2021财年为0.02美元[382] - 2023年12月30日现金及现金等价物为2.31988亿美元，2022年12月31日为1.38654亿美元[380] - 2023年12月30日应收账款净额为9765.5万美元，2022年12月31日为8769.5万美元[380] - 2023财年销售、一般和行政费用为2.00847亿美元，2022财年为1.63025亿美元，2021财年为1.3506亿美元[382] - 2023财年利息费用净额为3407.7万美元，2022财年为2785.1万美元，2021财年为3088.5万美元[382] - 2023财年综合收益为2950.7万美元，2022财年综合亏损为5190.2万美元，2021财年综合收益为191.9万美元[384] - 2023财年公司净收入为30,174千美元，2022财年净亏损为53,451千美元，2021财年净收入为1,919千美元[388] - 2023财年经营活动提供的净现金为105,324千美元，2022财年为45,395千美元，2021财年为46,943千美元[388] - 2023财年投资活动使用的净现金为11,861千美元，2022财年提供的净现金为27,183千美元，2021财年使用的净现金为14,182千美元[388] - 2023财年融资活动使用的净现金为129千美元，2022财年为78千美元，2021财年为3,633千美元[388] - 2023年12月30日现金及现金等价物期末余额为231,988千美元，较2022年12月31日的138,654千美元有所增加[388] - 2023财年现金支付的利息为42,535千美元，2022财年为24,706千美元，2021财年为28,535千美元[390] - 2023、2022和2021财年，过剩和陈旧库存费用分别为330万、250万和190万美元[411] - 2023、2022和2021财年广告营销费用分别约为4720万、4070万和3890万美元[441] - 2023、2022和2021财年研发费用分别为920万、670万和510万美元[442] - 2023财年有两个客户各占总销售额超10%，2022和2021财年各有三个客户[453] - 2023财年Costco Wholesale Corporation和Walmart Inc.分别占总销售额18%和13% [454] - 2022财年Costco Wholesale Corporation、Walmart Inc.和United Natural Foods, Inc.分别占总销售额17%、13%和10% [454] - 2021财年Costco Wholesale Corporation、Walmart Inc.和United Natural Foods, Inc.分别占总销售额18%、13%和11% [454] - 2023年和2022年财年，好市多占公司应收账款净额的比例分别为22%和32%，沃尔玛分别为16%和15%[455] - 2023年和2022年财年，公司某一供应商分别占库存采购的57%和53%，无其他供应商占比超10%[457] - 2022财年，公司出售Birch Benders品牌及相关资产的税前损失为5130万美元[468] - 2023、2022和2021财年，公司净销售额分别为10.20421亿美元、8.78371亿美元和7.19186亿美元[469] - 2023和2022财年末，公司净库存分别为9551.5万美元和9260.2万美元[470] - 2023和2022财年末，公司净财产和设备分别为6469.9万美元和6431.7万美元[472] - 2023和2022财年末，公司商誉均为3.95399亿美元，2022财年减值4205.2万美元[473] - 2023和2022财年末，公司无形资产净额分别为3.29122亿美元和3.51547亿美元[478] - 2023、2022和2021财年，无形资产摊销费用分别为2240万美元、2720万美元和2720万美元[479] - 未来五年及以后，公司无形资产摊销费用预计总计1.76122亿美元[481] - 截至2023年12月30日，累计费用为81356千美元，较2022年12月31日的69571千美元有所增加[482] - 2023年租赁总成本为21788千美元，2022年为5762千美元[499] - 截至2023年12月30日，租赁资产为17809千美元，租赁负债为22218千美元[501] - 截至2023年12月30日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为5.7年和32.7年[502] - 2023和2022财年第三方采购额分别为390万美元和300万美元，截至2023年12月30日未完成最低采购承诺总额为476.4万美元[505] - 2023年12月30日和2022年12月31日，公司衍生资产和负债公允价值分别为185.9万美元和362.8万美元[515] - 2023财年、2022财年和2021财年，利率上限在现金流量套期关系中确认的OCI收益分别为1195000美元、2150000美元和0美元；从累计OCI重分类至收入的收益分别为2078000美元、112000美元和0美元[532] - 2023财年、2022财年和2021财年，未指定为套期工具的衍生品在综合运营报表中记录的总费用分别为200847000美元、163025000美元和135060000美元；指定为套期工具的衍生品在综合运营报表中记录的总费用分别为34077000美元、27851000美元和30885000美元[533] - 截至2023年12月30日，外汇合约的总衍生品资产毛额为400000美元，净额为35000美元；总衍生品负债毛额为 - 365000美元，净额为0美元[534][536] - 截至2022年12月31日，外汇合约的总衍生品资产毛额为56000美元，净额为0美元；总衍生品负债毛额为 - 89000美元，净额为 - 33000美元[537][538] 公司风险 - 公司面临外汇汇率风险，汇率波动可能导致进口产品和服务价格上涨，国际采购净收入下降[364] - 公司面临多种风险，包括合并交易的不确定性、人员保留和招聘、监管批准、通胀、供应中断等[8][9][13] 公司贸易促销 - 公司通过各种计划向客户和消费者提供贸易促销，促销费用在确认收入时作为净销售额的减项，并相应增加应计费用[373] - 公司对贸易促销的确认需要对激励措施的兑换量和总成本进行估计，估计依据包括历史数据、当前市场数据和对未来客户行为的最佳估计[373] 公司财年信息 - 公司2023财年和2021财年各有52周，2022财年有53周，2024财年将有52周[12] 公司审计机构 - 公司自2017年起聘请德勤会计师事务所为审计机构[378] 公司股东权益 - 2023年12月30日公司股东权益总额为529,989千美元，较2022年12月31日的476,023千美元有所增长[386] 公司业务与品牌 - 公司是一家成长型消费包装食品公司，旗下有Rao's、Michael Angelo's和Noosa等品牌[393] - 2023财年第四季度，公司解散了全资子公司Aidaca, LLC（原Birch Benders, LLC）[393] - 2022年12月30日公司剥离了Birch Benders品牌及部分相关资产[394] 公司信用损失与库存核算 - 截至2023年12月30日和2022年12月31日，信用损失备抵分别约为70万美元和80万美元[407] - 公司采用标准成本和平均成本法核算存货，近似先进先出法[411] 公司租赁业务 - 公司根据会计准则确定合同是否为租赁，记录使用权资产和租赁义务[419] - 公司租赁协议含可变租赁付款，不动产租赁有租金递增条款[423] 公司金融工具使用 - 公司使用衍生金融工具降低外汇和利率风险，不用于投机[427] 公司法律诉讼 - 公司认为现有法律诉讼结果不会对合并财务报表产生重大不利影响[504] 公司现金账户保险 - 公司现金账户由联邦存款保险公司承保，每账户限额约25万美元[452] 公司股权相关 - 2021年6月8日，公司向有限合伙企业支付一次性现金股息4亿美元，该款项从额外实收资本中扣除[539] - 2021年9月8日，公司进行了120.8比1的股票拆分，拆分后公司有权发行5亿股面值0.001美元的普通股，此前有权发行75万股面值0.01美元的普通股[540] - 截至2021年9月8日，因股票拆分，公司共有74058447股已发行和流通在外的股票[541] - 公司获授权发行5.1亿股，其中普通股5亿股，优先股1000万股，截至2023年12月30日和2022年12月31日，无优先股发行和流通[542] - 2021年9月27日，公司完成首次公开募股，发行2333.4万股普通股，发行价每股12美元，扣除承销折扣和佣金后净收益约2.632亿美元[543] - 首次公开募股后，承销商行使选择权额外购买350.01万股普通股，2021年10月5日完成出售，净收益约3950万美元[544] - 2022年8月10日，公司完成二次发行，股东出售850万股普通股，发行价每股14美元，承销商行使选择权额外购买127.5万股[545] - 2023年5月15日，公司完成二次发行，股东出售1000万股普通股，发行价每股17.5美元，承销商行使选择权额外购买150万股[546][547] - 首次公开募股、二次发行及承销商行使选择权后，新投资者持有4810.