公司重大事件 - 2023年9月19日公司完成萨默塞特储蓄银行从互助制向股份制的转换及相关股票发行，出售9055172股普通股，每股10美元，发行完成后有9507930股流通在外[153][154] - 2023年9月19日Regal Bancorp与公司合并，Regal Bancorp每股普通股可获23美元现金[155] - 截至2024年3月31日的三个月和九个月财务信息为SR Bancorp和萨默塞特皇家银行的，利润表仅包含自2023年9月19日起合并实体的运营情况[156] 资产关键指标变化 - 截至2024年3月31日，总资产从2023年6月30日的6.515亿美元增加4.013亿美元，增幅61.6%，至10.5亿美元[172] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物从2023年6月30日的4240万美元增加3000万美元，增幅70.8%，至7250万美元[173] - 截至2024年3月31日，可供出售证券从2023年6月30日的3610万美元减少340万美元，降幅9.6%，至3260万美元[174] - 截至2024年3月31日，持有至到期证券从2023年6月30日的1.712亿美元减少940万美元，降幅5.5%，至1.618亿美元[175] - 截至2024年3月31日，贷款净额从2023年6月30日的3.623亿美元增加3.366亿美元，增幅92.9%，至6.989亿美元，住宅抵押贷款占比从97.8%降至53.4%，商业贷款占比45.0%[176][177] 负债关键指标变化 - 截至2024年3月31日，总负债从2023年6月30日的5.294亿美元增加3.242亿美元，增幅61.2%，至8.536亿美元[180] - 截至2024年3月31日，存款从2023年6月30日的5.039亿美元增加3.341亿美元，增幅66.3%，至8.38亿美元[181][232] 权益关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总权益较2023年6月30日增加7720万美元，增幅63.2%，达到1.993亿美元[183] 第一季度财务指标变化 - 2024年第一季度净利润较2023年同期增加80.3万美元，达到110万美元[184] - 2024年第一季度利息收入较2023年同期增加760万美元，增幅185.1%，达到1160万美元[185] - 截至2024年3月31日的三个月，贷款平均余额较2023年同期增加3.509亿美元，增幅98.5%，达到7.071亿美元[185] - 截至2024年3月31日的三个月，证券平均余额较2023年同期减少2430万美元，降幅11.0%，降至1.978亿美元[186] - 2024年第一季度利息支出较2023年同期增加280万美元，增幅451.4%，达到340万美元[188] - 2024年第一季度净利息收入较2023年同期增加480万美元，增幅138.1%，达到830万美元[189] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收益率较2023年同期增加63个基点，达到2.83%[189] - 截至2024年3月31日的三个月，净息差较2023年同期增加100个基点，达到3.31%[189] - 2024年第一季度公司记录了14.2万美元的信贷损失抵减，而2023年同期无信贷损失拨备[196] - 2024年第一季度非利息收入增至51.6万美元，较2023年同期的21万美元增长30.6万美元，增幅145.7%[197] - 2024年第一季度非利息支出增至760万美元，较2023年同期的340万美元增长420万美元，增幅122.1%[198] - 2024年第一季度所得税费用为29.2万美元，2023年同期为1.4万美元，有效税率分别为21.5%和5.1%[199] 前九个月财务指标变化 - 2024年前九个月净收入亏损780万美元，较2023年同期的100万美元减少880万美元[200] - 2024年前九个月利息收入增至2950万美元，较2023年同期的1170万美元增长1780万美元，增幅152%[203] - 2024年前九个月利息支出增至800万美元，较2023年同期的130万美元增长670万美元，增幅498.1%[204] - 2024年前九个月净利息收入增至2140万美元，较2023年同期的1040万美元增长1110万美元，增幅107.1%[205] - 2024年前九个月贷款平均余额增至6.079亿美元，较2023年同期的3.491亿美元增长2.589亿美元，增幅74.2%[203] - 2024年前九个月存款证平均余额增至2.418亿美元，较2023年同期的1.459亿美元增长9590万美元，增幅65.7%[204] - 2024年前九个月计息资产平均余额增至8.998亿美元，较2023年同期的6.054亿美元增长2.944亿美元，增幅48.6%[208] - 2024年前九个月净利息收入变化为1.108亿美元，利息生息资产增加1.7781亿美元，付息负债增加6701万美元[211] - 2024年前九个月计提信贷损失准备390万美元，2023年同期无计提，2024年3月31日信贷损失拨备占总贷款比例为0.72%，2023年同期为0.31%[211] - 2024年前九个月非利息收入为140万美元，较2023年同期的91.1万美元增加48.3万美元，增幅53.0%[212] - 2024年前九个月非利息支出为2800万美元，较2023年同期的920万美元增加1880万美元，增幅203.7%[213] - 2024年前九个月所得税收益为120万美元，2023年同期所得税费用为13.5万美元，有效税率分别为13.7%和11.8%[214] 利率风险相关 - 2024年3月31日，利率瞬时平行上升200个基点，经济价值的权益（EVE）将下降19.48%；下降200个基点，EVE将增加9.71%[219][220] - 2024年3月31日，利率瞬时平行上升200个基点，净利息收入（NII）将下降4.75%；下降200个基点，NII将下降9.76%[224] - 公司通过多种策略管理利率风险，包括增加交易存款账户、调整贷款组合等[216][222] 其他财务相关 - 公司维持流动资产占总存款比例在4% - 30%，2024年3月31日该比例为8.7%[226] - 2024年3月31日，现金及现金等价物总计7250万美元，可供出售证券总计3260万美元[228] - 截至2024年3月31日，未偿还贷款承诺为6940万美元，未使用信贷额度为3660万美元[229] - 截至2024年3月31日，一年内到期的定期存款总计1.799亿美元，占总存款的21.5%[229] - 2024年3月31日结束的九个月内，公司发放贷款2550万美元，购买贷款4400万美元[231] - 收购时，Regal银行的存款包括9080万美元的无息存款、1.624亿美元的可转让支付命令账户、货币市场和储蓄账户以及1.199亿美元的定期存款[232] - 2024年3月31日，公司对美联储银行无未偿还借款，2023年6月30日未偿还借款为2000万美元[233] - 截至2024年3月31日，Somerset Regal银行超过所有监管资本要求，被视为“资本充足”[234] - 股票发行所得净收益显著增加了公司的流动性和资本资源，但会对发行后的股本回报率产生不利影响[235] 财务报告内部控制情况 - 2024年第一季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[240]