财务指标 - 公司2022年全年利息和股息收入为3.41亿美元，较2021年增加17.8%[91] - 公司2022年全年净利息收入为3.18亿美元，较2021年增加14.1%[91] - 公司2022年全年净利息收益率为3.76%，较2021年提高54个基点[91] - 2022年全年净收入创历史新高,达到1.355亿美元,同比增长22.8%[105] - 2022年每股摊薄收益为3.46美元,同比增长23.1%[105] - 2022年资产收益率(ROA)为1.48%,较2021年提高30个基点[105] - 2022年股东权益收益率(ROE)为11.47%,较2021年提高217个基点[105] - 2022年净息差(NIM)为3.76%,较2021年提高54个基点[106] 信贷损失准备 - 公司采用了预期信用损失会计准则(ASC 326)，管理层需要做出复杂的估计和判断来确定贷款损失准备的适当性[94,95] - 2022年信贷损失准备金下降7.8百万美元至8.4百万美元,主要由于2022年净核销贷款下降[107] - 2022年所得税费用增加8.1百万美元至33.4百万美元,主要由于税前利润大幅增加[107] 非利息收入和支出 - 2022年非利息收入下降6.4百万美元至58.3百万美元,主要由于贷款销售活动下降[107] - 2022年非利息支出增加7.8百万美元至196.7百万美元,主要由于人工成本和专业服务费用上升[107] 资产负债表 - 总资产减少3.78亿美元至91亿美元[136] - 现金及银行存款减少7.122亿美元至2.1亿美元[136] - 贷款组合增加1.84亿美元至72亿美元[136] - 证券投资增加9.2亿美元至10亿美元[136][137] - 存款减少7.766亿美元至72亿美元[136] - 总借款增加2.779亿美元至4.392亿美元[136] - 股东权益减少2.18亿美元至12亿美元[136] 贷款组合 - 商业贷款减少1.601亿美元[136] - 消费贷款增加3.44亿美元[136] - 商业贷款和消费贷款占总贷款的73.0%和27.0%[141] - 不良资产占贷款加其他实有资产的比例从2021年的1.13%下降到2022年的0.31%,不良贷款从2021年的6.629亿美元下降到2022年的1.905亿美元[147] - 逾期90天及以上的贷款从2021年的6.629亿美元下降到2022年的1.905亿美元,占总贷款的比例从0.95%下降到0.27%[148] - 逾期30-89天的贷款从2021年的0.576亿美元增加到2022年的2.034亿美元,占总贷款的比例从0.08%增加到0.28%[148] 存款和借款 - 2022年12月31日,公司存款总额为72.2亿美元,较2021年12月31日下降7.77亿美元,或10%[154] - 2022年12月31日,公司借款总额为4.39亿美元,较2021年12月31日增加2.78亿美元[154] - 公司总借款增加2.779亿美元，主要是短期借款增加3.7亿美元[155] 资本管理 - 公司资本充足率指标均高于监管要求的水平[159] - 公司股东权益下降1.8%至12亿美元，主要是其他综合收益减少1.05亿美元和派发4700万美元股息[159] 风险管理 - 公司密切关注通胀对利率和财务表现的影响，通过调整产品价格、推出新产品和控制费用等方式应对[161,162] - 公司通过利率敏感性分析、经济价值分析等方式管理市场风险[163,164] - 公司使用利率掉期作为利率风险管理策略，以增加利息收入的稳定性和管理利率变动风险[225] 公允价值计量 - 公司采用三个层级的公允价值等级来确定金融工具的公允价值[182] - 可供出售债务证券的公允价值由第三方定价服务提供，并通过与第二方定价服务和经纪商报价进行比较来验证[183] - 权益证券的公允价值根据活跃市场上的报价分类为第1层级或第2层级[184] - 衍生金融工具的公允价值采用折现现金流分析等估值技术计算，并考虑信用估值调整[186] 其他 - 公司通过收购和合并获得了三家全资子公司STBA Capital Trust I、DNB Capital Trust I和DNB Capital Trust II[218] - 公司投资了低收入住房税收抵免合伙企业(LIHTC)并获得相关税收优惠[219] - 公司确认了贷款服务权资产，并定期进行减值测试[222,223] - 公司采用了参考利率改革相关的会计准则指引，以应对参考利率转换的影响[240] - 公司已于2023年1月1日采用新的会计准则ASU 2022-02，该准则取消了"一旦为TDR,永远为TDR"的贷款披露要求[241]