公司基本信息 - 公司于1969年在特拉华州注册成立，1973年进入OEM铝轮毂业务，2017年收购UNIWHEELS AG多数股权[34] - 公司股票在纽约证券交易所交易，股票代码为“SUP”[34] - 公司约有6600名全职员工，其中北美4000人，欧洲2600人[15][32] - 公司约有6,600名全职员工，在北美和欧洲的7个制造工厂运营[230] - 审计机构自2009年起担任公司审计师[212] 业务结构与客户销售占比 - 2023年OEM铝轮毂占公司销售额约94% [15] - 2023年OEM铝轮毂占公司销售额约94% [230] - 2023年GM、Ford、VW Group和Toyota分别占公司合并销售额的21%（2.886亿美元）、15%（2.072亿美元）、15%（2.030亿美元）和11%（1.511亿美元）；2022年分别占26%（4.313亿美元）、16%（2.539亿美元）、14%（2.234亿美元）和9%（1.562亿美元）[19] - 2023年和2022年对通用、福特、大众集团和丰田的销售占比分别为21%、15%、15%、11%和26%、16%、14%、9%[287] 汽车产量数据 - 2023年北美轻型汽车产量为1570万辆，2022年和2021年分别为1430万辆和1300万辆；2023年西欧和中欧轻型汽车产量为1530万辆，2022年和2021年分别为1350万辆和1280万辆[16] 环保相关数据 - 2023年公司环保合规成本约为300万美元，2022年约为290万美元[28] - 与2020年水平相比，公司碳足迹减少约12%，每磅铝发货的排放量减少21% [31] - 公司目标是到2039年实现碳中和[31] 财务报表审计意见 - 独立注册会计师事务所认为公司2023年和2022年财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况[203] 所得税相关数据 - 截至2023年12月31日，公司释放2480万美元美国净递延所得税资产估值备抵，使所得税费用受益[208] - 2023年所得税费用为23946千美元，2022年所得税收益为14104千美元[322] - 2023年有效所得税税率为20.5%，2022年为27.5%[324] - 2023年递延所得税资产净额为50310千美元，2022年为31719千美元[325] - 截至2023年12月31日，公司有累计德国净经营亏损结转2680万美元可无限期结转，美国州净经营亏损结转800万美元在2024 - 2043年到期[325] - 截至2023年12月31日，公司释放了2480万美元针对美国净递延所得税资产的估值备抵[327] - 经合组织发布的全球最低税率15%将于2024年1月1日生效，公司将持续关注相关立法行动[329] - 2023年末不确定税务立场余额为30549千美元，2022年末为26100千美元[330] 关键财务指标变化 - 2023年净销售额为13.85283亿美元，2022年为16.39902亿美元[221] - 2023年毛利润为1.15748亿美元，2022年为1.66387亿美元[221] - 2023年运营亏损5144.8万美元，2022年运营收入9804万美元[221] - 2023年净亏损9285.2万美元，2022年净收入3703.4万美元[221] - 2023年基本和摊薄后每股亏损4.73美元，2022年为0.02美元[221] - 2023年综合亏损2587.4万美元，2022年综合收入7373.9万美元[223] - 截至2023年12月31日，总资产为10.30571亿美元，2022年为11.33739亿美元[225] - 截至2023年12月31日，总负债、夹层权益和股东权益为10.30571亿美元，2022年为11.33739亿美元[225] - 2023年1月1日至12月31日，普通股股数从27,016,125股增加到28,091,440股，股东权益总额从负25,297千美元变为负85,940千美元[226] - 2023年净亏损92,852千美元，2022年净利润37,034千美元[226][228] - 2023年经营活动提供净现金64,431千美元，2022年为152,570千美元；投资活动使用净现金45,607千美元，2022年为57,007千美元；融资活动使用净现金34,230千美元，2022年提供净现金4,505千美元[228] - 2023年和2022年净销售额分别为1385283000美元和1639902000美元，运营收入（亏损）分别为 - 51448000美元和98040000美元[283] - 2023年和2022年折旧和摊销费用分别为92991000美元和91172000美元，资本支出分别为41160000美元和57157000美元[283] - 2023年和2022年物业、厂房及设备净值分别为398599000美元和473960000美元，无形资产分别为33242000美元和51497000美元[283] - 2023年和2022年应收账款净额分别为56393000美元和72725000美元，其中2023年通用、福特、大众集团和丰田占比分别约为9%、12%、17%和17%，2022年占比分别为7%、7%、11%和16%[286] - 2023年和2022年存货净额分别为144609000美元和178688000美元，服务轮和用品存货分别为11700000美元和11300000美元[288] - 2023年和2022年折旧费用分别为73500000美元和70200000美元，无形资产摊销费用分别为19500000美元和20700000美元[291][293] - 2024 - 2027年无形资产预计年摊销费用分别为19800000美元、9800000美元、2500000美元和1100000美元[293] - 2023年和2022年长短期债务净额分别为610632000美元和616145000美元，加权平均利率有所不同[294] - 2023年基本每股亏损4.73美元，2022年基本每股收益0.02美元；2023年摊薄每股亏损4.73美元，2022年摊薄每股收益0.02美元[321] - 2023年国内和国外税前亏损分别为65847千美元和50951千美元，2022年分别为22538千美元和盈利73676千美元[322] 供应商数据 - 2023年公司有4家铝供应商、2022年有3家铝供应商，分别占总铝采购量的73.2%和61.4% [240] 资产计量与折旧政策 - 建筑物预计使用寿命为15至50年，机器设备为3至20年，租赁改良为租赁期限[242] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本采用先进先出法或平均成本法[239] 外汇与衍生工具数据 - 2023年外汇交易和重估损失为0.1百万美元，2022年为收益1.35百万美元[246] - 2023年和2022年支付的利息分别为62.2百万美元和38.2百万美元，支付的所得税分别为14.5百万美元和8.0百万美元[259] - 截至2023年和2022年12月31日，已购买但未支付的设备分别为4.4百万美元和9.3百万美元[259] - 2023年和2022年12月31日，客户应收账款分别为41,879千美元和63,565千美元，减少21,686千美元[265] - 2023年和2022年12月31日，当前合同负债分别为2,982千美元和6,251千美元，减少3,269千美元[265] - 2023年和2022年12月31日，非当前合同负债分别为8,530千美元和8,355千美元，增加175千美元[265] - 2023年和2022年，公司确认的工装报销收入分别为8.6百万美元和10.5百万美元[265] - 2023年和2022年，公司从先前期间履行的义务中确认的收入分别为4.7百万美元和1.5百万美元[265] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13和ASU 2022 - 04[260][261] - 2023年11月和12月，FASB分别发布ASU 2023 - 07和ASU 2023 - 09，公司正在评估采用影响[262][263] - 2023年12月31日，衍生合同资产公允价值为78,769千美元，负债公允价值为4,836千美元；2022年12月31日，衍生合同资产公允价值为34,960千美元，负债公允价值为11,780千美元[270][272] - 2023年末公司债务工具估计总公允价值为627,008千美元，账面价值为637,509千美元；2022年末估计总公允价值为615,394千美元，账面价值为647,443千美元[273] - 2023年12月31日，总衍生金融工具当前资产为38,298千美元，非当前资产为40,471千美元，应计负债为3,511千美元，非当前负债为1,325千美元；2022年12月31日，当前资产为16,423千美元，非当前资产为18,537千美元，应计负债为5,798千美元，非当前负债为5,982千美元[278] - 2023年12月31日，总衍生金融工具名义金额为694,306千美元，公允价值为73,933千美元；2022年12月31日，名义金额为775,504千美元，公允价值为23,180千美元[278] - 2023年，衍生合同在AOCI的税前损益为40,015千美元，从AOCI重分类至收入的税前损益为27,849千美元，在衍生品上确认的税前损益为5,158千美元；2022年，相应数据分别为28,895千美元、14,962千美元、2,074千美元[281] - 2023年，2780万美元的套期会计收益从AOCI重分类至收益，其中2300万美元计入销售成本贷方，480万美元计入利息费用净额贷方；2022年，1500万美元的净套期会计收益从AOCI重分类至收益，其中1680万美元计入销售成本贷方，180万美元计入利息费用净额借方[281] - 公司使用衍生品部分抵消外汇、利率、铝和其他商品价格风险敞口，部分子公司会对预计外币成本进行套期，最长可达48个月[274][275] - 公司将衍生工具作为资产或负债核算，并每期调整至公允价值，符合条件的现金流量套期的损益先计入AOCI，不符合或未指定为套期的衍生品通过收益调整至公允价值[276] - 名义金额按净额列示，不代表交易方交换的金额，交换金额根据名义金额和衍生品其他条款计算[280] 业务板块信息 - 公司的北美和欧洲业务为可报告业务板块[282] 信贷协议相关 - 2022年12月15日公司签订4亿美元定期贷款和6000万美元循环信贷协议，终止此前1.075亿美元美国和6000万欧元欧洲循环信贷协议[299] - 定期贷款信贷安排和循环信贷安排分别定于2027年12月15日和2028年12月15日到期，若公司未在特定日期前对票据或可赎回优先股进行还款、再融资或延长到期日，这两项信贷安排将提前到期[300] - 定期贷款信贷安排季度本金还款额为100万美元，额外本金还款可能与资产出售、债务发行和超过指定门槛的现金流百分比有关[300] - 定期贷款信贷安排所得款项3.88亿美元（本金4亿美元减去原始发行折扣120万美元）用于偿还先前未偿还定期贷款3.492亿美元，并支付相关债务发行成本和费用[301] - 定期贷款信贷安排借款利率根据公司选择，以有担保隔夜融资利率（SOFR）或基准利率（Term Base Rate）为基础，加上适用利率，适用利率根据公司有担保净杠杆率确定，SOFR贷款为7.50% - 8.00%（本财季为8.00%），基准利率贷款为6.50% - 7.00%（本财季为7.00%）[303] - 循环信贷安排借款利率根据公司选择，以SOFR加0.10%或基准利率（Revolving Loan Base Rate）为基础，加上适用利率，适用利率根据公司有担保净杠杆率确定，SOFR和欧元银行同业拆借利率（EURIBOR）贷款为3.50% - 4.50%（本财季为3.50%），基准利率贷款为2.50% - 3.50%（本财季为2.50%），未使用承诺的承诺费为0.50% - 0.625%（本财季为0.50%）[304] - 定期贷款信贷协议要求公司维持季度有担保净杠杆率不超过3.50:1.00，流动性至少为3750