公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为285,950千美元和282,665千美元[11] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总营收分别为11,131千美元和9,373千美元，同比增长18.76%[13] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利润分别为3,478千美元和3,389千美元，同比增长2.62%[13] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司经营活动产生的净现金分别为4,255千美元和4,371千美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司投资活动使用的净现金分别为5,711千美元和5,169千美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司融资活动使用的净现金分别为8千美元和600千美元[17] - 2022年和2021年第一季度净利润分别为347.8万美元和338.9万美元，基本每股收益分别为0.27美元和0.26美元，摊薄后每股收益分别为0.27美元和0.26美元[38] - 2022年第一季度美国地区收入为812.5万美元，国际地区收入为300.6万美元，总收入为1113.1万美元；2021年同期美国地区收入为765.2万美元，国际地区收入为172.1万美元，总收入为937.3万美元[71] - 2022年第一季度公司净收入为34.78万美元，2021年同期为33.89万美元[72][73] - 2022年第一季度收入为1110万美元，较2021年同期的940万美元增加170万美元，主要源于两笔定期贷款还清产生的260万美元利息和费用，以及新老贷款资金带来的190万美元利息和费用增加[88][89] - 2022年和2021年第一季度利息费用均为10万美元[88][90] - 2022年第一季度制药制造、研发费用为190万美元，较2021年同期的150万美元增加40万美元，主要因管道项目和临床试验的制造材料增加[88][91] - 2022年第一季度折旧和摊销费用较2021年同期减少100万美元，主要是Enteris无形资产摊销费用减少[88][92] - 2022年第一季度一般及行政费用为320万美元，较2021年同期的290万美元增加30万美元，主要因一般办公和租金费用增加10万美元，会计、审计和法律专业费用增加20万美元[88][94] - 2022年第一季度其他（费用）收入净额为净亏损70万美元，2021年同期为净收益120万美元[88][95] - 2022年第一季度所得税费用为110万美元，较2021年同期的90万美元增加20万美元，因应纳税所得额略高和有效税率提高[88][96] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为4140万美元，较2021年12月31日的4290万美元减少150万美元[97] 公司人员及业务板块构成 - 截至2022年3月31日，公司有35名全职员工[20] - 公司运营包括“金融应收款”和“制药开发”两个可报告业务板块[20] - 公司有两个美国业务部门，分别是特种金融和资产管理业务以及基于Enteris的Peptelligence®平台提供口服治疗配方解决方案的业务[29] 公司业务合作与资金情况 - 截至2022年5月4日，公司及其合作伙伴已与45个不同方进行交易，在生命科学领域提供总计6.432亿美元的各类金融产品资金[22] 公司净运营亏损情况 - 公司拥有净运营亏损结转（NOLs），但预计相关业务板块在NOLs到期前无法产生足够收入以全部利用[21] 公司资产相关数据变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司信用损失备抵均为840万美元，其中Cambia®和Besivance®特许权使用费分别对应120万美元和60万美元，其余660万美元与Best ABT, Inc.第二留置权定期贷款有关[40] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，定期贷款账面价值分别为1.45187亿美元和1.36312亿美元，特许权购买分别为5145.9万美元和5362.9万美元[41] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司有价投资分别为111.2万美元和115.3万美元，其中公司债务证券分别为10.6万美元和11.9万美元，股权证券分别为100.6万美元和103.4万美元[42] - 2022年和2021年第一季度，股权证券未实现净损益分别为亏损2.8万美元和收益93.2万美元[43] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无形资产净值分别为946.7万美元和996.4万美元[44] - 2022年和2021年第一季度无形资产摊销费用分别为50万美元和160万美元[45] - 截至2022年3月31日，无形资产未来摊销费用预计总计946.7万美元，其中2022年剩余时间为127.7万美元[46] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，或有对价的估计公允价值均为850万美元[47] - 截至2022年3月31日，公司未履行承诺总计520万美元，涉及4Web、Trio Healthcare和Ideal Implant [48] - 截至2022年3月31日，按公允价值计量的金融资产和负债中，认股权证资产为287.8万美元，有价证券投资为111.2万美元，或有对价应付为853万美元[60] - 2022年第一季度认股权证资产公允价值从341.9万美元降至287.8万美元，变动为 - 69.3万美元[61] - 2022年3月31日和2021年12月31日，用于确定认股权证公允价值的模型中，无风险利率范围分别为2.3% - 2.5%和0.97% - 1.44% [61] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为4139.9万美元，金融应收款为18827.8万美元[63] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为4286.3万美元，金融应收款为18155.3万美元[64] 公司业务板块收入确认及数据变化 - 公司制药开发部门按收入来源确认客户合同收入，金融应收款部门无客户合同收入[65] - 2022年第一季度制药开发业务板块总合同收入为71.6万美元，2021年同期为69.4万美元[66] - 2022年3月31日制药开发业务板块递延收入为3.6万美元，2021年12月31日为18.5万美元[67] - 2022年第一季度公司确认了2021年递延收入10万美元[67] - 2022年第一季度金融应收款业务板块收入为1041.5万美元，制药开发及其他业务板块收入为23.6万美元，合并收入为1065.1万美元；2021年同期金融应收款业务板块收入为867.9万美元，制药开发及其他业务板块收入为19.8万美元，合并收入为887.7万美元[72][73] - 截至2022年3月31日，Beleodaq®特许权购买已融资760万美元，GAAP余额为442.1万美元，确认收入30.2万美元[81] - 截至2022年3月31日，Besivance®特许权购买已融资600万美元，确认收入1万美元[81] - 截至2022年3月31日，Best ABT, Inc.特许权购买已融资578.4万美元，GAAP余额为321.7万美元[81] - 截至2022年3月31日，Coflex®/Kybella®/Zalviso®特许权购买已融资435万美元，GAAP余额为406.8万美元，确认收入12.5万美元[81] - 截至2022年3月31日，公司总金融应收款为188278美元，总收入为10415美元，总资产为195759美元[84] 公司制药开发部门业务情况 - 公司制药开发部门与战略合作伙伴签订合作和许可协议，收入包括不可退还的前期许可费、成本报销等[30] - 研发费用包括内部和第三方研发成本，第三方费用报销冲减制药制造研发费用[32] 公司会计准则评估情况 - 公司正在评估多项会计准则更新对未来合并财务报表的影响[33][34][35] 公司信贷协议情况 - 公司于2018年6月签订2000万美元循环信贷协议，2021年9月修订，将终止日期延至2022年9月30日，信贷承诺增至2200万美元，截至2022年3月31日，可借款2200万美元[101] 公司现金存放情况 - 截至2022年3月31日的三个月，公司现金及现金等价物存于资本充足的金融机构，其公允价值接近账面价值[105] 公司面临的风险情况 - 公司面临金融市场风险，包括利率变化风险，净投资收入部分取决于现金及现金等价物收益率与第三方贷款利率之差[106][107] - 2018年公司签订循环信贷协议，借款投资时，收入部分取决于借款利率与投资利率之差，利率上升时，有债务未偿还会增加资金成本，可能减少收入[108] - 公司认为通胀未对收入或运营产生重大影响[109] 公司内部控制及程序情况 - 公司管理层评估认为截至报告期末，披露控制和程序有效[111] - 截至2022年3月31日的三个月，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[112] 公司法律程序情况 - 公司涉及正常业务产生的仲裁或法律程序，目前无预计对业务、财务状况、经营成果和现金流有重大影响的仲裁或法律程序[115] 公司风险因素披露情况 - 公司风险因素与2021财年年度报告披露相比无重大变化[116] 公司其他信息情况 - 公司未进行未注册股权证券销售，无高级证券违约情况，矿山安全披露不适用，无其他信息[117][118][119][120] 公司报告签署情况 - 2022年5月10日，公司由首席执行官和首席财务官代表签署本报告[126][127]