财务状况 - [截至2023年9月30日和2022年9月24日，公司现金及现金等价物分别为2.588亿美元和3.535亿美元，2023年9月30日有短期可供出售的美国国债证券2.867亿美元，2022年9月24日无此类证券][389] - [截至2023年9月30日和2022年9月24日，公司总资产分别为10.507亿美元和6.313亿美元][406] - [截至2023年9月30日和2022年9月24日，公司总负债分别为10.534亿美元和5.623亿美元][406] - [2023年9月30日、2022年9月24日和2021年9月25日现金及现金等价物分别为258,770千美元、353,457千美元和156,634千美元，2023年受限现金为2,148千美元][448] - [截至2023年9月30日和2022年9月24日，公司按公允价值计量的金融资产分别为506681千美元和333388千美元][549] 外币交易损失 - [2023年和2022年财年外币交易损失均小于10万美元，2021财年为10万美元][390] - [公司按美国公认会计原则以美元编制合并财务报表，外币交易损失在2023年和2022年小于0.1百万美元，2021年为0.1百万美元][431][433][434] 应收账款情况 - [2023年9月30日，两名客户占公司应收账款余额超10%；2022年9月24日，三名客户占比超10%][394] - [公司应收账款主要为客户贸易应收款，2023年、2022年和2021年均无坏账准备][449] - [2023财年有1个客户占总收入10%以上，2022财年有1个，2021财年有2个][453] - [2023财年客户A和B占总收入的88.4%，2022财年为94.4%，2021财年为95.0%][454] - [截至2023年9月30日，客户A和B占应收账款总额的96.9%，2022年同期为95.5%][456] - [2023年9月30日，应收账款为6920.6万美元，未开票应收账款为1.21149亿美元，合同负债为7.87227亿美元；2023年和2022年分别确认3.876亿美元和3.595亿美元合同负债为收入][516] 营收、成本与利润 - [2023财年、2022财年和2021财年，公司总营收分别为11.769亿美元、5.933亿美元和2.519亿美元][411] - [2023财年、2022财年和2021财年，公司总成本分别为9.872亿美元、4.937亿美元和2.415亿美元][411] - [2023财年、2022财年和2021财年，公司毛利润分别为1.897亿美元、0.996亿美元和0.104亿美元][411] - [2023财年、2022财年和2021财年，公司运营亏损分别为2.232亿美元、1.404亿美元和1.224亿美元][411] - [2023财年、2022财年和2021财年，公司净亏损分别为2.079亿美元、1.391亿美元和1.223亿美元][411] - [2023财年净亏损207,894美元，较2022财年的139,089美元有所扩大][415] - [2023财年归属于普通股股东的净亏损为23,866美元，2022财年为6,863美元][415] - [2023财年其他综合收益为5,213美元，2022财年为亏损2,338美元][415] - [2023财年归属于普通股股东的综合亏损为23,259美元，2022财年为7,102美元][415] - [2021财年净亏损122,314美元][418] - [2022财年业务合并前净亏损72,134美元][418] - [2023年净亏损207,894千美元，2022年为139,089千美元，2021年为122,314千美元][422] - [2023年税前亏损为2.12514亿美元，2022年为1.39089亿美元，2021年为1.22314亿美元][532] 现金流量 - [2023年经营活动提供的净现金及现金等价物为230,794千美元，2022年使用148,247千美元，2021年提供109,567千美元][422] - [2023年投资活动使用的净现金及现金等价物为299,464千美元，2022年为17,950千美元，2021年为12,168千美元][422] - [2023年融资活动使用的净现金及现金等价物为24,101千美元，2022年提供362,448千美元][422] - [2023年现金、现金等价物和受限现金净减少92,539千美元，2022年增加196,823千美元，2021年增加98,370千美元][424] - [2023年末现金、现金等价物和受限现金为260,918千美元，2022年末为353,457千美元，2021年末为156,634千美元][424] 优先股与普通股情况 - [2020年9月26日，C类可赎回优先股和普通股单位数量为428,571，金额为2,025美元][418] - [2021年9月25日，C类可赎回优先股和普通股单位数量为24,922,109，金额为144,975美元][418] - [2022年发行1,831,505股普通股，发行3,616,000股发起人股份，发行20,000,000个盈利目标单位][418] - [2022年B - 1类优先股回报为8,130千美元，2021年为11,061千美元][424] - [2022年B类优先股回报为16,065千美元，2021年为21,858千美元][424] - [公司发行60,844,573股V - 1类普通股和416,933,025股V - 3类普通股，均可与新Symbotic控股普通单位一起兑换为同等数量的A类普通股][503][512] - [根据合并协议，遗留仓库单位持有人最多可获得2000万新Symbotic控股普通单位及同等数量的V - 1类普通股（盈利股份），三个触发事件均已达成，共发行2000万盈利股份][504] - [PIPE投资者以每股10美元的价格购买2.05亿股A类普通股，总价2.05亿美元；远期购买投资者以每股10美元的价格购买2亿股A类普通股，总价2亿美元][506][507] - [交易完成后，公司从Symbotic创始人关联实体购买新Symbotic控股普通单位花费3亿美元，获得净现金收益8470万美元][508] - [交易完成后，公司流通普通股总数为528,441,744股][509] - [截至2023年9月30日，A类普通股为82,112,881股，占比14.8%；V - 1和V - 3类普通股为474,460,038股，占比85.2%][514] - [截至2023年9月30日，公司授权发行30亿股A类普通股，已发行并流通82112881股][571] - [公司授权发行10亿股V - 1类普通股和4.5亿股V - 3类普通股，面值均为0.0001美元，截至2023年9月30日，V - 1类普通股有6693.1097万股、V - 3类普通股有4.07528941亿股流通在外][576] - [2023年9月30日止年度，旧仓库单位持有人分别将1193.8597万股V - 1类普通股和940.4084万股V - 3类普通股，连同相应数量的新Symbotic控股普通单位，兑换为同等数量的A类普通股][576] - [A类普通股股东每股有一票表决权，V - 1类普通股股东每股有一票表决权，V - 3类普通股股东每股有三票表决权][572][577] - [A类普通股股东在董事会依法宣布时有权获得现金、股票或财产的股息和其他分配][573] - [V - 1类和V - 3类普通股除非章程规定某些股票调整，否则不得宣布或支付现金或财产股息][580] - [在清算、解散或结业时，A类普通股股东按持股比例分配公司可合法分配给股东的资金和资产][574] - [V - 1类和V - 3类普通股股东在公司清算、解散或结业时无权获得公司资产][581] - [A类普通股股东无优先认购权、转换权或其他认购权，无赎回或偿债基金条款][575] 业务合并 - [公司于2022年6月7日完成业务合并，由SVF 3与Legacy Warehouse等合并并更名，形成Up - C结构，85%潜在未来税收收益将支付给特定股东][428][437] - [2022年6月7日SVF 3完成业务合并，公司更名为Symbotic Inc.][499] - [业务合并生效时，SVF 3的A类和B类普通股按1:1转换为Symbotic的A类和B类普通股][500] - [业务合并中，Legacy Warehouse和Merger Sub合并，New Symbotic Holdings签订新协议，Interim Symbotic普通股转换为New Symbotic Holdings普通股][501] 公司运营与业务 - [公司作为自动化技术公司，致力于开发提高现代仓库运营效率的技术，为全球大型零售公司服务][429] - [公司以一个运营部门运营，首席执行官按合并基础评估财务信息和资源绩效][443] - [公司运营集中信用风险主要来自现金及现金等价物和应收账款，现金存于大型金融机构，超联邦保险限额风险不显著][450][451] - [公司无重大表外风险，信用政策谨慎，一般要求发票日期30天内付款][452][453] - [2023财年，一家供应商占总采购额超10%，采购总额达1.648亿美元，2022财年该供应商采购额为6910万美元][457] - [公司通过设计和安装模块化库存管理系统产生收入，合同可能包含多个履约义务][468] - [系统相关收入在2021 - 2023财年按投入法在一段时间内确认][472] - [软件维护和支持服务收入按合同期限分摊确认，运营服务收入随服务提供和成本发生在一段时间内确认][473] - [截至2023年9月30日，资产负债表上无预期合同损失记录][477] - [2023年9月30日、2022年9月24日和2021年9月25日无未来销售退货准备金][479] 认股权证发行 - [2023年7月23日，公司等与相关方成立战略合资企业GreenBox，并发行认股权证，SoftBank最多可获11434360股A类普通股，行权价41.9719美元，认股权将于2032年7月23日到期][480] - [2021年4月30日公司与沃尔玛签订认购协议，发行认股权证，6.5%即446,741个单位在签约时归属，3.5%即267,281个单位于2022年5月20日归属，行权价389.03美元，购买权2031年4月30日到期][481] - [2022年5月20日公司与沃尔玛签订第二份修订和重述的主自动化协议，发行新认股权证，最多3.6%即15,870,411个单位可能归属，行权价10美元，购买权2027年6月7日到期][481] 会计政策与准则 - [公司研发成本除符合条件的内部使用软件开发成本外，均在发生时费用化][484] - [公司作为新兴成长公司，可在私营公司采用新或修订标准时采用，持续至最早满足特定条件之日，截至2023年9月30日仍是新兴成长公司][492][493] - [2022年9月25日公司采用ASU 2016 - 02和ASU 2018 - 11，确认使用权资产550万美元和租赁负债640万美元，对财务报表无重大影响][495] - [2022年9月25日公司采用ASU 2019 - 12，对财务报表无重大影响][496] - [公司预计ASU 2016 - 13对合并财务报表无重大影响][497] 资产相关情况 - [2023年通过经营租赁负债交换获得使用权资产8,734千美元][424] - [2022年9月25日，公司采用累计影响调整法记录使用权资产550万美元和租赁负债640万美元；截至2023年9月30日，使用权资产为1239.8万美元，租赁负债为1363.8万美元][521][522] - [2023年9月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限约为6.29年，加权平均增量借款利率为7.9%；2023年经营租赁经营现金流为200万美元，净租赁费用为300万美元][522] - [2023年9月30日总库存为1.36121亿美元，2022年9月24日为9190万美元，库存准备金分别为1030万美元和100万美元][524] - [2023财年第二和第四季度分别记录了520万美元和1450万美元的库存减值费用][525] - [2023年9月30日物业和设备净值为3450.7万美元，2022年9月24日为2487.8万美元，2023年折旧费用为900万美元][526] - [2023财年第二季度公司因重组产生230万美元费用，计入销售、一般和行政费用][527] - [2023年9月30日遣散费负债为120.2万美元，2