总资产变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为4554.3万美元和5093.4万美元[7] 净销售额变化 - 2022年和2021年第二季度净销售额分别为1.2623亿美元和9325万美元，上半年净销售额分别为2.2325亿美元和1.7626亿美元[9] - 2022年和2021年6月30日结束的三个月，总净销售额分别为1262.3万美元和932.5万美元[31] - 2022年和2021年6月30日结束的六个月，总净销售额分别为2232.5万美元和1762.6万美元[31] - 2022年第二季度，公司总净销售额为1.2623亿美元，2021年同期为9325万美元[31] - 2022年上半年，公司总净销售额为2.2325亿美元，2021年同期为1.7626亿美元[31] 毛利润变化 - 2022年和2021年第二季度毛利润分别为5434万美元和3432万美元，上半年毛利润分别为8000万美元和6771万美元[9] 运营亏损变化 - 2022年和2021年第二季度运营亏损分别为2954万美元和2648万美元，上半年运营亏损分别为8558万美元和5164万美元[9] 净亏损变化 - 2022年和2021年第二季度净亏损分别为2376万美元和2030万美元，上半年净亏损分别为6724万美元和4119万美元[9] - 2022年和2021年第二季度，公司净亏损分别为237.6万美元和203万美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为 - 0.24美元和 - 0.23美元；2022年和2021年上半年，净亏损分别为672.4万美元和411.9万美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为 - 0.68美元和 - 0.46美元[45] - 2022年和2021年第二季度每股净亏损分别为0.24美元和0.23美元，2022年和2021年上半年每股净亏损分别为0.68美元和0.46美元，2022年和2021年第二季度分别有150万和30万潜在稀释股份被排除在摊薄每股收益计算之外，2022年和2021年上半年分别有120万和70万潜在稀释股份被排除在外[45] 综合亏损变化 - 2022年和2021年第二季度综合亏损分别为2384万美元和1998万美元，上半年综合亏损分别为6774万美元和4034万美元[11] 现金流变化 - 2022年和2021年上半年经营活动净现金使用量分别为1458.8万美元和391.9万美元[14] - 2022年和2021年上半年投资活动净现金使用（提供）量分别为74.4万美元和 - 144.7万美元[14] - 2022年和2021年上半年融资活动净现金使用（提供）量分别为12.9万美元和 - 14.6万美元[14] - 2022年和2021年上半年现金及现金等价物减少额分别为1556.4万美元和239.9万美元[14] - 2022年和2021年上半年经营活动净现金使用量分别为1458.8万美元和391.9万美元[14] - 2022年和2021年上半年投资活动净现金使用量分别为74.4万美元和提供144.7万美元[14] - 2022年和2021年上半年融资活动净现金使用量分别为12.9万美元和提供14.6万美元[14] - 2022年和2021年上半年经营租赁现金流出分别为45.6万美元和52.2万美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，加权平均剩余租赁期限分别为3.2年和3.5年，加权平均折现率分别为4.5%和4.4%[51] 现金及现金等价物情况 - 2022年和2021年上半年期末现金及现金等价物分别为389.3万美元和796万美元[14] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，现金及现金等价物分别为389.3万美元和796万美元[14] 股东权益变化 - 2022年和2021年6月30日结束的三个月，股东权益期初余额分别为3477.1万美元和2836.9万美元，期末余额分别为3267.2万美元和2696.3万美元[16] - 2022年和2021年6月30日结束的六个月，股东权益期初余额分别为3898.4万美元和3012.5万美元，期末余额分别为3267.2万美元和2696.3万美元[16] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，股东权益分别为3267.2万美元和2696.3万美元[16] 融资与信贷情况 - 2020年10月16日和2021年8月16日，公司通过公开发行分别筹集净收益870万美元和1120万美元[23] - 2020年5月1日，公司获得220万美元的PPP贷款，该贷款于2021年7月1日被免除[23] - 2021年第四季度，公司确认150万美元的员工保留信贷收益，并在资产负债表中记录了相应应收款[23] - 2020年3月13日，公司获得最高1000万美元的循环信贷额度，并于2022年7月19日将到期日延长至2025年3月13日[23] - 公司于2020年3月13日签订Siena信贷安排，提供最高1000万美元的循环信贷额度，将于2023年3月13日到期，相关递延融资成本为24.5万美元，未使用借款需支付0.50%的费用[40] - Siena信贷安排借款基数为符合条件应收账款的85%加上500万美元和符合条件原材料的50%及成品库存的60%中的较小值，2021年7月21日信贷安排修订，将财务契约从最低EBITDA契约改为超额可用性契约，要求公司保持至少75万美元的超额可用性[41] - 2020年5月1日公司获得220万美元PPP贷款，至少60%的贷款收益需用于符合条件的工资成本才能获得豁免，2021年7月8日该贷款已全额豁免[42][43] - 2022年7月19日，公司与贷款人签订信贷安排修订协议2号和修订并重述的费用函[61] - 信贷安排修订协议2号未修改循环承诺总额和贷款利率[61] - 修订后的费用函要求公司在能支配存款账户资金时，维持至少225万美元的未偿还借款本金[62] - 若公司不能支配存款账户资金，需就至少225万美元本金的贷款支付利息[62] - 信贷安排修订协议2号将到期日从2023年3月13日延长至2025年3月13日[64] - 信贷安排修订协议2号终止现有受限账户控制协议，签订新的“触发式”存款账户控制协议[64] - 当锡耶纳信贷安排下的超额可用资金与不受限制现金之和连续3个工作日低于500万美元或发生违约事件并持续时，公司不能支配存款账户资金[64] - 新协议允许公司支配存款账户资金，直至特定条件触发，如Siena信贷安排超额可用资金与无限制现金之和连续3个工作日低于500万美元或发生违约事件[64] 存货估值方法变更 - 2022年第二季度，公司将存货估值方法从标准成本法改为平均成本法[21] - 2022年4月1日起，公司将存货估值方法从近似先进先出法的标准成本法改为平均成本法[56] - 2022年4月1日起公司将存货估值方法从标准成本法改为平均成本法，对2021年12月31日的合并资产负债表中存货、递延所得税资产和留存收益产生影响，2020年12月31日留存收益期末余额从1971.8万美元调整为1960.7万美元[56][57] - 2021年12月31日，存货从先进先出法下的7720美元变为平均成本法下的7711美元，递延税资产从5141美元变为5143美元，留存收益从15573美元变为15566美元[57] - 2022年3月31日止三个月，销售成本从先进先出法下的6708美元变为平均成本法下的7136美元，毛利从2994美元变为2566美元[58] - 2021年6月30日止六个月，销售成本从先进先出法下的11112美元变为平均成本法下的10855美元，毛利从6514美元变为6771美元[58] - 2022年第一季度，销售成本FIFO成本法下为6708美元，平均成本法下为7136美元，差额为428美元；毛利FIFO成本法下为2994美元，平均成本法下为2566美元，差额为 - 428美元[58] - 2021年第二季度，销售成本FIFO成本法下为6000美元，平均成本法下为5893美元，差额为 - 107美元；毛利FIFO成本法下为3325美元，平均成本法下为3432美元，差额为107美元[58] - 2021年上半年，销售成本FIFO成本法下为11112美元，平均成本法下为10855美元，差额为 - 257美元；毛利FIFO成本法下为6514美元，平均成本法下为6771美元，差额为257美元[58] 合同负债与收入确认 - 2022年上半年，公司确认与2021年12月31日合同负债相关的收入为60万美元，2022年6月30日和2021年12月31日的总净合同负债分别为 - 84.9万美元和 - 46.8万美元[34] - 截至2022年6月30日，剩余履约义务的交易价格合计为1950万美元，公司预计在2022年6月30日后12个月内确认1880万美元，24个月内确认60万美元，36个月内确认剩余部分[35] - 截至2022年6月30日，公司剩余履约义务的交易价格为1950万美元，预计未来12个月确认1880万美元[35] 存货情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司存货分别为1090.7万美元和771.1万美元，其中原材料和外购零部件分别为924.2万美元和647万美元，产成品分别为166.5万美元和123万美元[36] - 截至2022年6月30日，公司存货为1090.7万美元，2021年12月31日为771.1万美元[36] 应计产品保修负债变化 - 2022年和2021年6月30日结束的六个月内，应计产品保修负债期初余额分别为10.1万美元和14万美元，期末余额分别为8万美元和11.4万美元[39] 租赁协议变更 - 2022年4月26日，公司修改拉斯维加斯设施租赁协议，使使用权资产和租赁负债增加80万美元；2021年4月30日，修改哈姆登设施租赁协议，使使用权资产和租赁负债减少30万美元[48][49] - 2021年4月30日公司修改康涅狄格州哈姆登设施的租赁到期日，从2027年4月30日改为2023年10月31日，可选择再延长两年，修改导致使用权资产和租赁负债减少30万美元[48] - 2022年4月26日公司修改内华达州拉斯维加斯设施的租赁到期日，从2022年11月1日延长至2025年11月30日，修改导致使用权资产和租赁负债增加80万美元[49] 经营租赁费用变化 - 2022年和2021年第二季度，公司经营租赁费用分别为25万美元和23.9万美元；2022年和2021年上半年，经营租赁费用分别为48.7万美元和48.2万美元[50] 所得税情况 - 2022年第二季度，公司记录所得税收益87万美元，有效税率为 - 26.8%；2021年第二季度，所得税收益为66.4万美元，有效税率为 - 24.6%。2022年上半年，所得税收益为220万美元，有效税率为 - 24.9%；2021年上半年，所得税收益为120万美元，有效税率为 - 22.4%[52] 不确定税务状况 - 截至2022年6月30日，公司有2.9万美元与不确定税务状况相关的应计利息和罚款[55] 公司业务复苏情况 - 2022年第二季度，公司开始恢复复苏，预计将持续到年底[22] 公司流动性情况 - 公司认为运营产生的净现金、现金及现金等价物和信贷额度将提供足够流动性以满足至少12个月的义务[26]