贷款业务结构与金额 - 2021年12月31日，SBLOC和IBLOC贷款金额为19.3亿美元，占比约38%；投资顾问融资为1.158亿美元，占比约2%；直接租赁融资为5.31亿美元，占比约10%；商业房地产贷款（公允价值，不包括SBA）为11.3亿美元，占比约22%；REBL为6.217亿美元，占比约12%；SBL为7.41亿美元（包括按公允价值持有的SBA），占比约15%[21] 投资组合情况 - 2021年12月31日，公司投资组合金额为9.537亿美元，较上一年有所减少[21] 公司主要策略 - 公司主要策略包括用稳定存款支持贷款和投资组合增长，从预付和借记卡账户及其他支付处理中获取非利息收入[23] - 公司寻求与有既定会员、客户或用户基础的组织建立关系，通过这些关系营销产品和服务，以获得稳定低成本存款、手续费收入等[25] - 公司认为现有银行基础设施可支持显著增长，且不会成比例增加费用，能通过规模经济提高效率[26] 专业贷款业务类型 - 公司专注于专业贷款业务，包括SBLOC、IBLOC、投资顾问贷款、直接租赁融资和SBL贷款等[27] 贷款额度计算标准 - SBLOC最高额度计算根据资产类别适用标准“预支率”，股权和共同基金证券最高可达50%，投资级市政或公司债务证券可达80%[28] SBA贷款担保计划 - 公司参与SBA的7a贷款担保计划和504固定资产融资计划，7a贷款担保额度最高可达15万美元贷款本金的85%，超过该金额为75%[31] 商业房地产贷款决策 - 2020年公司决定将商业房地产贷款留在资产负债表上，2021年第三季度恢复发放此类贷款并计划继续持有[27] 贷款业务风险 - 公司贷款业务面临多种风险，如经济和市场条件、信用风险、利率风险、房地产市场价值波动等[16] PPP贷款情况 - 截至2021年12月31日，公司有4480万美元的PPP贷款未偿还，预计将得到偿还且不会有新的PPP贷款[38] 504固定资产融资计划比例 - 504固定资产融资计划中，一般情况下借款人、公司、认证开发公司的融资比例分别为10%、50%、40%；若借款人经营历史少于两年或融资资产为“特殊用途”，比例为15%、50%、35%；若两个条件都满足，比例为20%、50%、30%[33] 员工构成情况 - 截至2021年12月31日，公司有650名全职员工，其中约50%为女性，21%为种族和少数民族[60] 薪资保护计划参与情况 - 公司在2020和2021年参与了薪资保护计划，该计划是为小企业提供新冠疫情救济的临时项目，贷款由美国政府全额担保，预计在发放后一年内偿还[36] 房地产过桥贷款情况 - 公司在2021年第三季度恢复发放房地产过桥贷款（REBL），大部分为可变利率贷款，需设置利率上限[39] 银行服务提供情况 - 公司为金融科技公司和其他亲和团体提供多种支票和储蓄账户及其他银行服务，包括欺诈检测、反洗钱等功能[41] 借记卡和预付卡收入情况 - 公司发行借记卡和预付卡，主要收入来自第三方赞助商的交易手续费和月服务费，以及结算协会支付的交换费[42] 战略关系合作情况 - 公司与有限目的信托公司、注册投资顾问等建立战略关系，提供定制的私人标签活期、货币市场和证券支持贷款产品[45] 私人标签银行战略情况 - 公司通过私人标签银行战略为亲和团体合作伙伴提供定制银行服务，费用根据存款和贷款产生情况支付，部分费用随市场利率上升而增加[46][47] 业务外包情况 - 公司将部分银行运营和系统外包给第三方服务提供商，认为能更轻松且经济高效地应对业务增长[50] 员工财务救济计划情况 - 2020年6月至2021年6月公司提供员工财务救济计划[63] 《银行控股公司法》规定 - 1956年修订的《银行控股公司法》规定，未经美联储事先批准，金融控股公司不得直接或间接收购超过5%的银行有表决权股份或几乎全部资产[69] 美联储收购控制权规定 - 美联储规定，收购金融控股公司任何类别有表决权证券的10%或以上，被推定为收购该控股公司的控制权；收购25%或以上则被确定为收购控制权[71][73] 美联储少数股权投资政策声明 - 2020年1月，美联储修订少数股权投资政策声明，投资者可收购最多三分之一的公司股权而不被视为控制权变更，但有表决权股份不得超过15%[74] 资本比率要求与公司实际比率 - 银行和金融控股公司需维持合格总资本与总风险加权资产的最低比率为8%，合格一级资本与总风险加权资产的最低比率为4%；2021年12月31日，公司和银行的总资本与风险调整资产比率分别为15.13%和15.88%，一级资本与风险调整资产比率分别为14.72%和15.48%[84] 杠杆比率要求与公司实际比率 - 美联储和联邦存款保险公司规定，符合特定标准的金融控股公司一级资本与调整后平均总资产的最低杠杆比率为3%，其他金融机构一般需维持至少3%加100至200个基点；2021年12月31日，公司和银行的杠杆比率分别为10.40%和10.98%[85] 信托优先股作为监管资本规定 - 2010年5月19日前合并总资产少于150亿美元的公司发行的信托优先股可作为监管资本，之后发行的则不符合资格[86] 新资本规则情况 - 2013年7月，美联储和联邦存款保险公司批准新资本规则，于2015年1月对公司和银行生效[87] - 新资本规则引入普通股一级资本（CET1）及相关监管资本比率，规定一级资本由CET1和符合特定要求的其他一级资本工具组成[89] 公司资本比率要求 - 2019年1月全面实施后，公司需维持CET1风险加权资产最低比率7%、一级资本风险加权资产最低比率8.5%、总资本风险加权资产最低比率10.5%[90] CET1扣除规定 - 若递延税资产等单项超过CET1的10%或合计超过15%，需从CET1中扣除[91] 资本规则实施情况 - 2015年初公司和银行选择继续排除某些AOCI项目影响；CET1扣除和调整从2015年1月1日开始分4年逐步实施，资本保护缓冲从2016年1月1日开始实施，到2019年1月1日达到2.5%[92] 新资本规则PCA规定 - 新资本规则修订PCA规定，资本充足银行CET1比率需达6.5%、一级资本比率需达8%[93] 新资本规则风险权重及比率规定 - 新资本规则风险权重类别从4类扩展，资产风险权重一般从0%到600%；规定CET1与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与平均合并资产杠杆比率4.0%[94] 公司资本充足情况 - 2021年12月31日，公司总风险资本比率15.13%、一级风险资本比率14.72%、杠杆比率10.40%；银行相应比率为15.88%、15.48%和10.98%，均为资本充足[96] 银行DIF评估率情况 - 2021年12月31日，银行DIF评估率为10个基点；评估率范围从健康机构的5 - 9个基点到高风险机构的35个基点，有经纪存款时可能再加10个基点[102] 多德 - 弗兰克法案相关规定 - 多德 - 弗兰克法案规定FDIC指定储备比率为2.0%，银行因法定最低储备比率从1.15%提高到1.35%获得评估信贷[103] 银行贷款限额情况 - 2021年12月31日，银行对单一借款人贷款限额为1.043亿美元，有担保贷款限额为1.739亿美元[104] 银行向关联方贷款情况 - 2021年12月31日和2020年，银行向关联方贷款计入待售非持续资产的金额分别为520万美元和470万美元[107] CCPA法案影响 - 2020年1月生效的CCPA法案使公司进行运营调整以确保合规[112] FACT法案相关情况 - 公司依据FACT法案第315条采用书面身份盗窃预防计划[114] BSA法案相关情况 - 公司依据BSA法案实施基于风险的合规计划，有书面BSA/AML计划[116] USA PATRIOT法案相关情况 - 公司依据USA PATRIOT法案需搜索可疑人员名单相关关系并报告信息[119] OFAC规定相关情况 - 公司依据OFAC规定过滤客户和交易活动，发现名单相关情况需冻结账户等[120] Prepaid Rule相关情况 - 2019年4月生效的Prepaid Rule对公司预付产品监管框架有诸多改变[126] CRA计划情况 - 公司CRA计划覆盖2021年1月1日至2023年12月31日，2018年评级为“满意”[129] 违规处罚情况 - 违规的民事罚款最高可达每天110万美元，联邦法律对特定违规设刑事处罚[132] 交易账户储备金要求情况 - 2020年交易账户12750万美元及以下储备金要求为3%，以上为10%，2021年对应阈值分别提高到1.829亿美元和2110万美元[133] - 2021年12月31日公司在美联储有5.964亿美元现金和余额，疫情后美联储暂免储备金要求[133] 多德 - 弗兰克法案存款保险基金比率规定 - 多德 - 弗兰克法案将联邦存款保险基金的最低净资产与保险存款比率从1.15%提高到1.35%[134] 金融机构分类规则 - 2016年6月提出的规则适用于总资产10亿美元或以上的金融机构，公司被归为资产10亿 - 50亿美元的3级机构，而1级和2级机构分别为资产250亿美元及以上和50亿 - 250亿美元[138] 多德 - 弗兰克法案杜宾修正案相关规定 - 多德 - 弗兰克法案的杜宾修正案及美联储颁布的II号条例规定，资产低于10亿美元的发卡行可免借记卡交换费标准，公司因资产规模符合豁免条件[139] 沃尔克规则情况 - 沃尔克规则最终规则于2014年4月生效，合规期从2014年7月延长至2017年7月21日[141] 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》相关规定 - 2018年5月签署的《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定资产低于10亿美元的银行可豁免某些合格住宅抵押贷款的偿还能力要求[142] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》要求监管机构为资产低于10亿美元的机构设定社区银行杠杆率（有形股权与平均合并资产之比），比例不低于8%且不高于10%[142][143] 特拉华州银行法股息规定 - 根据特拉华州银行法，银行在从净利润中宣派普通股股息前，需将前一时期净利润的50%存入盈余基金，直至盈余基金达到其股本的50%，此后需存入25%，直至盈余基金达到其股本的100%[147]