财务总体状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产98.14亿美元，较2023年12月31日的99.10亿美元有所下降[6] - 截至2024年3月31日，总资产为98.13767亿美元，总负债为86.50716亿美元，股东权益为11.63051亿美元[6] - 截至2024年3月31日，股东权益为1.163亿美元，较2023年同期的1.09亿美元增长6.7%[128] - 2024年第一季度公司平均资产回报率为1.13%，平均股权回报率为9.50%；2023年第四季度平均资产回报率为1.05%，平均股权回报率为9.43%[124] - 2024年第一季度摊薄后每股收益为0.83美元，2023年第四季度为0.78美元，2023年第一季度为1.07美元[125] - 2024年第一季度净收入为2770万美元，上一季度为2610万美元；税前拨备前净收入为4200万美元，上一季度为4240万美元[126] - 存款余额较上一季度增加1.536亿美元，年化增长率为7.8%[126] - 截至2024年3月31日，贷存比降至85.1%，上一季度末为86.7%[126] - 2024年第一季度效率比率降至57.36%，上一季度末为58.71%[126] - 2024年第一季度信贷损失拨备约为430万美元，上一季度末为600万美元[126] - 生息资产平均收益率为5.13%，较上一季度的5.09%增加4个基点[127] - 近期季度净息差为3.68%，较上一季度的3.81%收窄13个基点，管理层预计净息差将在2024年下半年达到转折点[127] - 2024年第一季度净利息收入为8301.1万美元，较2023年同期的9372.8万美元减少1071.7万美元，降幅11.4%[129] - 2024年第一季度净利润为2774.9万美元，较2023年同期的3583.3万美元减少808.4万美元[128] - 截至2024年3月31日，贷款总额为68.01亿美元，较2023年同期的64.22亿美元增长5.9%[128] - 2024年第一季度平均贷款收益率为5.72%，较2023年同期的5.21%增加51个基点[134] - 2024年第一季度利息支出为3268.1万美元，较2023年同期的957.1万美元增加2311万美元，增幅241.5%[129] - 2024年第一季度公司记录的信贷损失拨备为430.5万美元，2023年同期为419.5万美元[128] - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金为1.244亿美元，占贷款总额的1.83%[137] - 2024年第一季度净资产收益率为9.5%，较2023年同期的13.36%有所下降[128] - 2024年第一季度净息差为3.68%，较2023年同期的4.20%有所下降[129] - 2024年第一季度，逾期30天以上贷款减少290万美元至1650万美元，不良贷款增加240万美元至3420万美元[141] - 2024年第一季度，非利息收入增加210万美元或15.7%至1580万美元，非利息支出增加270万美元或5.0%至5650万美元[144][145] - 2024年第一季度，公司有效税率为26.4%，低于2023年12月31日的28.4%[146] - 截至2024年3月31日，总资产为98.14亿美元，较上季度减少963.22万美元或3.9%，贷款增加622.5万美元或0.4%，投资减少8432.7万美元或14.6%，存款增加1536.2万美元或7.8%，其他借款减少2.402亿美元或151.9%[147] - 与2023年同期相比，截至2024年3月31日，贷款余额增加3.783亿美元或5.9%，存款余额减少382.07万美元或0.5%[149] - 2024年第一季度，贷款发放/提款总额约为3.255亿美元，还款总额为3.213亿美元，投资证券余额减少8432.7万美元[148] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券较2023年12月31日减少8432.7万美元至21亿美元[150] - 2024年第一季度，非 performing资产增加210万美元至3670万美元，增幅6.0% [156] - 2024年第一季度，公司净冲销额为110万美元[157] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金为1.244亿美元，占贷款总额1.83% [158] - 2024年第一季度，贷款信用损失准备金增加401.5万美元[160] - 截至2024年3月31日，止赎资产为249.3万美元[154] - 2024年第一季度，公司存款增加1.536亿美元至80亿美元[161] - 截至2024年3月31日，一级普通股权益和有形资本比率分别升至12.5%和8.9%，高于2023年12月31日的12.2%和8.8%[165] - 2024年第一季度股东权益总额增加340万美元，账面价值增至每股35.06美元，有形账面价值增至每股25.60美元[166] - 截至2024年3月31日，公司主要流动性来源为3.99339亿美元，占总存款的50%和估计无保险存款的163%[169] - 2024年第一季度经营活动产生现金流2510万美元，投资活动净现金6000万美元，融资活动使用1.009亿美元[170] - 2024年第一季度净利息收益率（FTE）为3.68%，税前拨备前平均资产回报率（非GAAP）年化后为1.71%[173] - 2024年第一季度平均有形普通股权益回报率（非GAAP）为13.31%[174] - 截至2024年3月31日，贷款组合本金约68亿美元，加权平均票面利率5.47%，季度新增贷款加权平均票面利率7.78%[176] - 截至2024年3月31日，可调利率贷款总计36亿美元，其中9.741亿美元基于华尔街优惠利率浮动[176] - 截至2024年3月31日，非利息存款占总存款的32.6%，计息存款成本为1.83%，总存款成本为1.21%[177] - 2024年第一季度净利息收入为8.2736亿美元，2023年同期为9.3336亿美元[7] - 2024年第一季度净利润为2774.9万美元，2023年同期为3583.3万美元[7] - 2024年第一季度净收入为2774.9万美元，2023年同期为3583.3万美元[9] - 2024年第一季度经营活动产生的净现金为2508万美元，2023年同期为3895.5万美元[9] - 2024年第一季度投资活动产生的净现金为5998.8万美元，2023年同期为1.15252亿美元[9] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为1.00933亿美元，2023年同期为1.51102亿美元[9] - 2024年第一季度现金及现金等价物净减少1586.5万美元，2023年同期增加310.5万美元[9] - 2024年第一季度末现金及现金等价物为8283.6万美元，2023年同期为1.10335亿美元[9] 业务板块与经营区域 - 公司旗下银行在加利福尼亚州33个县开展一般商业银行业务[12] - 公司将所有业务归为社区银行一个业务板块，向加州各地客户提供农业、商业、消费和住房贷款，贷款组合多元化[16] - 公司主要贷款活动集中在商业房地产贷款、消费贷款等六个领域[152] - 公司依靠当地促销活动和个人关系与其他金融机构竞争[153] 证券投资情况 - 公司对资本信托的投资为180万美元，按权益法核算，未合并，计入合并资产负债表的其他资产[13] - 公司对持有至到期（HTM）债务证券按主要证券类型集体计量预期信用损失，多数符合零损失假设，对州和政治分区债务证券评估后认为预期信用损失不重大，未确认信用损失准备[20][21] - 公司评估可供出售（AFS）债务证券减值，非信用相关减值计入其他综合收益，信用相关减值计入资产负债表信用损失准备，2024年和2023年第一季度均未确认证券信用损失[22][23] - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为23.21608亿美元，估计公允价值为20.73888亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为1.27811亿美元，估计公允价值为1.18528亿美元[43] - 2024年第一季度无投资证券销售，2023年第一季度投资证券销售所得为2420万美元，产生已实现总损失20万美元[44] - 2024年3月31日和2023年12月31日，分别有7.415亿美元和7.022亿美元的投资证券作为特定借款、信贷额度或地方机构存款的抵押品[44] - 截至2024年3月31日，美国政府企业和机构发行的抵押支持证券成本基础总计13亿美元，估计平均剩余寿命约为7.25年[45] - 2024年3月31日，168只代表美国政府机构债务的证券出现未实现损失，较摊余成本基础累计折旧13.29%[47] - 2024年3月31日，157只代表州和政治分区债务的证券出现未实现损失，较摊余成本基础累计折旧11.25%[48] - 2024年3月31日，6只代表公司债券的证券出现未实现损失，较摊余成本基础累计折旧6.95%[50] - 2024年3月31日，29只资产支持证券出现未实现损失，较摊余成本基础累计折旧1.56%[52] - 2024年3月31日，22只非机构抵押担保证券出现未实现损失，较摊余成本基础累计折旧10.59%[53] - 截至2024年3月31日，持有至到期债务证券摊余成本为127,811千美元，较2023年12月31日的133,494千美元有所下降[54] - 2024年3月31日和2023年12月31日，持有至到期债务证券的应计利息应收款被认为不重要，不纳入信用损失估计[20] - 2024年和2023年第一季度均未确认证券信用损失[23] 贷款相关情况 - 有意愿和能力持有至到期或还清的贷款按本金余额列报，扣除递延贷款费用和成本，贷款出现特定情况时进入非应计状态[24] - 信用损失准备（ACL）是估值账户，从贷款摊余成本中扣除以反映预计可收回净额，贷款被确认为无法收回时冲减准备[25] - 管理层使用内外部相关信息估计准备余额，按集体基础计量，考虑历史信用损失经验、当前贷款特定风险特征和宏观经济情景[27] - 收购的购买信贷受损（PCD）资产按公允价值初始计量，PCD贷款后续信用损失准备估计等流程与非PCD收购和发起贷款相同[28] - 公司确定商业房地产、消费贷款、商业和工业、建筑等贷款组合板块评估和计量信用损失准备[29][34][37][38] - 商业房地产非业主占用贷款风险主要源于经济变化和新建设导致的供应过剩等，业主占用贷款风险与业主经营业务财务状况变化有关[29][31] - 截至2024年3月31日，贷款净额为6,800,695千美元，较2023年12月31日的6,794,470千美元略有增加[54] - 2024年第一季度，贷款信用损失准备为124,394千美元，较期初的121,522千美元有所增加[54][55] - 2024年第一季度，未使用承诺准备金为6,140千美元，较期初的5,850千美元有所增加[55] - 公司采用约八个季度的预测期，并从公开渠道获取预测数据，预测数据显示失业率和GDP因素变化幅度有所改善[56] - 管理层认为美联储快速加息可能给部分借款人带来再定价风险，收益率曲线倒挂使美国未来12个月有进入衰退的可能[57] - 公司对贷款采用风险分级系统，从“通过”到“损失”进行评级[60] - 公司每年对所有未偿还余额超过100万美元的贷款和非同质贷款进行信用风险分析和分级[58] - 截至2024年3月31日，非业主占用商业房地产贷款中，“通过”评级的贷款摊余成本为2,170,916千美元[65] - 截至2024年3月31日，业主占用商业房地产贷款中，“通过”评级的贷款摊余成本为947,976千美元[65] - 截至2024年3月31日，公司总贷款未偿还额为6800695千美元，其中合格贷款为6616294千美元[67] - 截至2024年3月31日，商业房地产多户风险评级合格贷款总额为969858千美元，特殊提及贷款为12432千美元[66] - 截至2024年3月31日，商业和工业贷款合格贷款总额为537767千美元，特殊提及贷款为3031千美元，次级贷款为8982千美元[67] - 截至2024年3月31日，消费者贷款SFR 1 - 4 1st DT留置权合格贷款总额为872174千美元，特殊提及贷款为2165千美元，次级贷款为9181千美元[66] - 2024年当期总贷款毛冲销额为1275千美元[67] - 截至2023年12月31日，商业房地产CRE非业主占用风险评级合格贷款总额为2163024千美元，特殊提及贷款为39124千美元，次级贷款为15658千美元[6