财务表现 - 公司总存款在2023年6月30日达到233亿美元，较2022年12月31日增长2%[80] - 2023年第二季度净收入为6870万美元，较2022年同期的3420万美元显著增长[82] - 2023年上半年净收入为1.073亿美元，较2022年同期的7380万美元增长[83] - 2023年第二季度每股摊薄收益为1.33美元，较2022年同期的0.59美元大幅提升[82] - 2023年第二季度净利息收入为2.3199亿美元，较2022年同期的2.0553亿美元增长[81] - 2023年第二季度净利息收益率为3.29%，较2022年同期的2.68%有所提升[81] - 2023年第二季度平均资产回报率（ROA）为0.95%，较2022年同期的0.44%显著提高[81] - 2023年第二季度平均普通股回报率（ROE）为9.17%，较2022年同期的4.35%大幅增长[81] - 2023年第二季度非利息收入为4601万美元，较2022年同期的2624万美元增长[81] - 2023年第二季度信用损失拨备为700万美元，较2022年同期的2200万美元减少[81] - 净利息收入从2022年同期的3.89亿美元增加到2023年上半年的4.673亿美元，主要由于平均收益资产收益率的上升，部分被融资成本上升和平均收益资产减少所抵消[91] - 2023年上半年平均收益资产减少了39亿美元，其中包括22亿美元的带息现金及现金等价物和20亿美元的抵押贷款投资[92] - 2023年上半年净利息收益率为3.31%，相比2022年同期的2.45%有所上升，主要由于收益资产收益率的上升和收益资产组合的变化，部分被融资成本上升所抵消[93] - 2023年上半年投资贷款的总收益率从2022年同期的3.77%上升至6.51%，收益资产的总收益率从2.83%上升至5.57%[94] - 2023年上半年非利息收入从2022年同期的4652万美元增加到8341万美元，主要由于投资银行和交易收入以及其他非利息收入的增加[96] - 2023年上半年非利息支出从2022年同期的3.174亿美元增加到3.757亿美元，主要由于薪资和福利、法律和专业费用以及通信和技术费用的增加[97] - 2023年上半年贷款信用损失拨备为1200万美元，较2022年同期的1930万美元有所下降[106] - 2023年上半年净冲销额为2814.9万美元，占总贷款平均余额的0.29%[108] - 2023年上半年，公司回购了101.19万股普通股，总购买价格为5970万美元[116] 贷款与信用风险 - 2023年6月30日，公司持有的投资贷款总额为213亿美元，比2022年12月31日增加了20亿美元，主要由于所有贷款类别的广泛增长，除了消费者贷款[101] - 2023年第二季度，公司对其当前预期信用损失模型中的某些估计进行了调整，导致其投资组合部分进行了重新分类[99] - 2023年第二季度，公司持有的投资贷款中，抵押贷款融资贷款占总贷款的24%，相比2022年12月31日的21%有所增加[101] - 2023年第二季度，公司持有的投资贷款中，商业贷款、抵押贷款融资贷款和商业房地产贷款均有所增长，而消费者贷款有所减少[101] - 截至2023年6月30日，公司拥有44亿美元的银团贷款，其中12亿美元由公司作为代理管理[102] - 截至2023年6月30日，公司非应计贷款总额为8103.9万美元，占总贷款投资的0.38%[105] - 截至2023年6月30日，公司批评贷款总额为6.194亿美元，较2022年12月31日的5.132亿美元有所增加[106] - 公司认为信用损失拨备政策是财务报表中最关键的部分[120] - 公司信用损失准备金在2023年6月30日的极端下行情景下，预计将增加约1.533亿美元[122] 利率与市场风险管理 - 截至2023年6月30日，公司的利率敏感性资产总额为282.42亿美元，利率敏感性负债总额为160.97亿美元，累计缺口为121.45亿美元[128] - 公司使用VaR模型监控交易组合的市场风险，截至2023年6月30日，交易组合未对公司构成显著市场风险[125] - 在2023年6月30日的利率敏感性模拟中，假设利率立即持续上升100和200个基点，预计未来12个月的净利息收入将分别增加2632万美元和5253.8万美元[132] - 公司已将其大部分金融工具从LIBOR过渡到替代基准利率，截至2023年6月30日，过渡基本完成[138] - 公司使用衍生工具管理利率、提前还款、信用、价格和外汇波动的风险，包括资产/负债管理头寸和客户相关头寸[135] - 公司董事会制定了市场风险管理政策，由资产负债管理委员会（ALCO）负责执行，并定期向执行风险委员会和董事会报告[126] - 公司对利率风险的敏感性分析显示，利率上升100个基点时，净利息收入预计增加2632万美元，而利率下降100个基点时，净利息收入预计减少3884.4万美元[132] - 公司对利率风险的模拟模型考虑了不确定期限存款（如非计息存款、计息交易账户和储蓄账户）以及贷款和证券提前还款行为的变化[132] - 公司使用VaR（风险价值）模型来衡量、监控和限制交易组合的市场风险，截至2023年6月30日，交易组合未对公司构成显著市场风险[125] - 公司通过利率敏感性模拟分析，预计在未来12个月内，利率上升100个基点将增加2632万美元的净利息收入，而利率下降100个基点将减少3884万美元的净利息收入[132] - 公司使用衍生工具管理利率、提前还款、信用、价格和外汇波动的风险，并支持客户的业务需求[135] - 截至2023年6月30日，公司已将其大部分金融工具转换为替代基准利率，完成了LIBOR过渡[138] 存款与借款 - 截至2023年6月30日，公司客户存款为218.4亿美元，占总存款的93.7%[110] - 截至2023年6月30日，公司短期借款总额为13.5亿美元，主要用于抵押贷款融资[111] - 截至2023年6月30日，公司长期债务总额为8.578亿美元，包括信托优先证券和次级票据[112] 内部控制与披露 - 公司管理层评估了披露控制和程序的效力，并得出结论认为这些控制和程序在报告期内是有效的[139]