财务数据关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2021年第二季度公司净收入为7350万美元，普通股股东可获得净收入为6720万美元，而2020年第二季度净亏损为3430万美元，普通股股东可获得净亏损为3680万美元[98] - 2021年第二季度摊薄后普通股每股收益为1.31美元，2020年第二季度为亏损0.73美元；2021年第二季度平均普通股权益回报率为9.74%，平均资产回报率为0.76%，2020年第二季度分别为负5.48%和负0.36%[98] - 2021年上半年公司净收入和普通股股东可获得净收入分别为1.454亿美元和1.353亿美元，2020年同期净亏损和普通股股东可获得净亏损分别为5100万美元和5590万美元[99] - 2021年上半年摊薄后普通股每股收益为2.65美元，2020年同期为亏损1.11美元；2021年上半年平均普通股权益回报率为9.91%，平均资产回报率为0.75%，2020年同期分别为负4.16%和0.28%[99] 财务数据关键指标变化 - 净收入增加原因 - 2021年第二季度净收入、平均普通股权益回报率和平均资产回报率增加主要源于信贷损失拨备减少1.19亿美元[98] 公司业务动态 - 资产交易与转换申请 - 2021年公司出售了价值3.75亿美元、利率为4.00%、2031年到期的固定利率次级票据[94] - 2021年公司赎回了6.50%的非累积永久优先股A类和2042年到期的6.50%次级票据[94] - 2021年5月银行向德克萨斯州银行部申请从全国性协会转换为德克萨斯州特许银行，申请正在审核中[94] 公司业务动态 - 运营恢复 - 2021年6月1日公司恢复到疫情前的业务运营，100%的员工回到办公室[97] 公司业务战略 - 公司自1998年12月开始银行业务运营，增长战略重要方面是在德州多市场有效服务和管理大量贷款与存款账户[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 生息资产与净利息收入（三个月） - 截至2021年6月30日的三个月，公司总生息资产平均余额为376.84亿美元，收益率为2.40%；2020年同期平均余额为368.37亿美元，收益率为2.76%[101] - 截至2021年6月30日的三个月，公司净利息收入为1.97531亿美元，净息差为2.10%，净利息收益率为1.85%；2020年同期净利息收入为2.10856亿美元，净息差为2.30%，净利息收益率为2.05%[101] 各条业务线数据关键指标变化 - 生息资产与净利息收入（六个月） - 截至2021年6月30日的六个月，公司总生息资产平均余额为382.85亿美元，收益率为2.39%；2020年同期平均余额为350.44亿美元，收益率为3.22%[104] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净利息收入为3.98217亿美元，净息差为2.10%，净利息收益率为1.86%；2020年同期净利息收入为4.40643亿美元，净息差为2.53%，净利息收益率为2.15%[104] 各条业务线数据关键指标变化 - 利息收支变化 - 2021年第二季度与2020年同期相比，利息收入变化为 - 2791.1万美元，其中因平均余额变化为547.6万美元，因平均利率变化为 - 3338.7万美元[107] - 2021年第二季度与2020年同期相比，利息支出变化为 - 1458.6万美元，其中因平均余额变化为 - 325.2万美元，因平均利率变化为 - 1133.4万美元[107] - 2021年上半年与2020年同期相比，利息收入变化为 - 1.06362亿美元，其中因平均余额变化为2815.2万美元，因平均利率变化为 - 1.34514亿美元[107] - 2021年上半年与2020年同期相比，利息支出变化为 - 6393.6万美元，其中因平均余额变化为40.9万美元，因平均利率变化为 - 6434.5万美元[107] 各条业务线数据关键指标变化 - 净利息收入减少原因 - 截至2021年6月30日的三个月，公司净利息收入为1.97亿美元，2020年同期为2.099亿美元，减少主要因总平均贷款和生息资产收益率下降，部分被贷款费用增加和资金成本下降抵消[109] 各条业务线数据关键指标变化 - 资产负债情况 - 截至2021年6月30日，公司总资产为39.32亿美元，总负债和股东权益为39.32亿美元；2020年同期总资产为36.07亿美元，总负债和股东权益为36.07亿美元[104] 各条业务线数据关键指标变化 - 生息资产与付息负债平均余额变化 - 2021年第二季度平均生息资产较2020年同期增加8.47亿美元，其中平均投资证券增加33亿美元，平均流动性资产增加8.171亿美元，平均贷款减少33亿美元；上半年平均生息资产增加32亿美元，其中平均投资证券增加32亿美元，平均流动性资产增加31亿美元，平均贷款减少31亿美元[110][114] - 2021年第二季度平均付息负债较2020年同期减少38亿美元，主要是平均付息存款减少30亿美元和平均其他借款减少13亿美元，平均长期债务增加4.857亿美元；上半年平均付息负债减少14亿美元，主要是平均付息存款减少8.298亿美元和平均其他借款减少7.991亿美元，平均长期债务增加2.786亿美元[110][114] 各条业务线数据关键指标变化 - 活期存款变化 - 2021年第二季度平均活期存款从2020年同期的109亿美元增至151亿美元；上半年平均活期存款从2020年同期的104亿美元增至148亿美元[110][114] 各条业务线数据关键指标变化 - 净息差变化 - 2021年第二季度净息差为2.10%，低于2020年同期的2.30%；上半年净息差为2.10%，低于2020年同期的2.53%[111][115] 各条业务线数据关键指标变化 - 收益率与成本变化（第二季度） - 2021年第二季度投资贷款收益率降至3.75%，低于2020年同期的3.88%；生息资产收益率降至2.40%，低于2020年同期的2.76%；总存款平均成本从2020年第二季度的0.42%降至2021年的0.20%；总资金成本从2020年第二季度的0.45%降至2021年的0.29%[112] 各条业务线数据关键指标变化 - 收益率与成本变化（上半年） - 2021年上半年投资贷款收益率降至3.73%，低于2020年同期的4.13%；生息资产收益率降至2.39%，低于2020年同期的3.22%；总存款平均成本从2020年上半年的0.65%降至2021年的0.22%；总资金成本从2020年上半年的0.67%降至2021年的0.29%[116] 各条业务线数据关键指标变化 - 净利息收入变化（上半年） - 2021年上半年净利息收入为3.971亿美元，低于2020年同期的4.382亿美元[113] 各条业务线数据关键指标变化 - 非利息收入变化 - 2021年第二季度非利息收入较2020年同期减少4040万美元，主要是贷款出售净损益和经纪贷款费用减少；上半年非利息收入较2020年同期减少1310万美元，主要是贷款出售净损益减少[117][118] 各条业务线数据关键指标变化 - 非利息支出变化 - 2021年第二季度非利息支出较2020年同期减少7330万美元，主要是薪资和员工福利、通信和技术费用、服务相关费用和合并相关费用减少；上半年非利息支出较2020年同期减少8840万美元，主要是营销费用、法律和专业费用、通信和技术费用、服务相关费用和合并相关费用减少[120][121] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款相关数据 - 截至2021年6月30日，总投资贷款总额为240亿美元，较2020年12月31日减少4.913亿美元，主要是能源、抵押融资和房地产贷款减少；非应计贷款总额为8663.5万美元，低于2020年12月31日的1.21989亿美元和2020年6月30日的1.74031亿美元[122][126] - 2021年6月30日，公司总非 performing 资产较2020年12月31日减少3540万美元，较2020年6月30日减少8740万美元[129] - 2021年6月30日，潜在问题贷款为2200万美元，较2020年12月31日的1.932亿美元和2020年6月30日的1.32亿美元有所下降[130] - 2021年6月30日，受批评贷款总计8.916亿美元，2020年12月31日为9.184亿美元，2020年6月30日为10亿美元[131] 各条业务线数据关键指标变化 - 信贷损失相关数据 - 2021年上半年，公司记录了2500万美元的负信贷损失拨备，而2020年同期为1.96亿美元；净冲销为880万美元，2020年同期为1.318亿美元[131] - 2021年6月30日，信贷损失准备金总额为2.383亿美元，2020年12月31日为2.72亿美元，2020年6月30日为2.77亿美元；占投资贷款的百分比分别为1.00%、1.11%和1.09%[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 流动性与存款相关数据 - 2021年6月30日，流动性资产总额为6.76865亿美元，占投资贷款总额的28.3%，占总盈利资产的19.7%，占总存款的23.5%[135] - 2021年6月30日，核心客户存款为26.309504亿美元，占总存款的91.2%；平均核心客户存款为29.545933亿美元，占平均总存款的90.2%[136] - 公司估计可获得75亿美元的传统经纪存款来源，目前选择限制使用[137] 各条业务线数据关键指标变化 - 借款相关数据 - 2021年6月30日，短期借款总额为2.014481亿美元，2021年任何月末的最大短期借款余额为2.907202亿美元[138] - 2021年6月30日，FHLB借款能力为10.234138亿美元，未使用的联邦基金额度为1.235亿美元，未使用的美联储借款能力为2.003114亿美元，未使用的循环信贷额度为130000美元[139] 各条业务线数据关键指标变化 - 合同义务数据 - 截至2021年6月30日，公司总合同义务为3.186407亿美元，其中不到1年到期的为3.0268036亿美元，1 - 3年到期的为63.156万美元，3 - 5年到期的为46.0217万美元，超过5年到期的为50.4257万美元[144] 公司风险管理 - 市场风险与利率敏感性 - 公司ALCO管理市场风险，政策指南规定利率100个基点增减时，净利息收入可接受的负变动一般限制在正负10 - 12%[153] - 截至2021年6月30日，公司总利率敏感资产为3.4843778亿美元，总利率敏感负债为1.7553392亿美元，两者差额（GAP）为1.7290386亿美元[157] - 2021年6月30日和2020年的“压力测试”情景假设利率立即、持续上升100和200个基点，当短期利率高于3.0%时，将恢复评估利率下降的情景[161] - 模拟显示，与最可能情景相比，2021年6月30日利率上升100个基点和200个基点，未来十二个月净利息收入变化分别为2.4267万美元和7.9342万美元；2020年6月30日对应变化分别为7.016万美元和15.2756万美元[162] - 公司主要通过非交易目的资产组合受利率变化带来的市场风险影响，能源贷款业务使公司面临商品价格相关市场风险[152] - 公司利率敏感性分析表反映了2021年6月30日的利率敏感头寸，部分资产和负债类别使用估计现金流展示以反映预期提前还款情况[154] - 公司进行敏感性分析以识别净利息收入的利率风险敞口，使用模型基于三种利率情景动态模拟未来十二个月净利息收入变化[159] 公司财务政策 - 公司遵循美国公认会计原则（GAAP）的财务会计和报告政策，管理层认为信用损失准备金政策对财务报表列报最为关键[147][148] 公司面临的行业变化 - LIBOR替代 - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交用于计算LIBOR的利率[163] - LIBOR管理机构提议将最常用的美元LIBOR设定的发布延长至2023年6月30日，其他LIBOR设定于2021年12月31日停止发布[163] - 美国联邦银行机构发布指引，强烈鼓励银行机构尽快停止在新合同中使用美元LIBOR作为参考利率，最迟在2021年12月31日停止[163] - 受LIBOR替代方案影响的主要金融工具包括2021年12月31日后到期的与LIBOR挂钩的贷款、证券、借款和衍生品[163] - 公司成立了由公司关键利益相关者组成的工作组，以监测LIBOR不确定性和变化的发展情况，并指导银行的应对措施[163] - 工作组目前正努力确保技术系统为过渡做好准备，参考LIBOR利率的贷款文件已适当修改以参考其他利率确定方法，并让内外部利益相关者了解过渡情况[163]