公司业务发展与转型 - 2021年9月15日，银行由国家协会转变为德克萨斯州特许银行[10] - 2021年12月，公司获美国证券交易委员会和金融业监管局批准，成立TCBI Securities开展证券业务[11] - 2021年12月，公司停止发放基于LIBOR的产品，开始发放基于彭博短期收益率指数的贷款[23] - 2021年12月公司停止发放基于LIBOR的产品，开始发放基于彭博短期收益率指数的贷款，未来18个月将把剩余基于LIBOR的产品转换为替代基准[297] - 2021年5月银行申请从国家协会转换为德克萨斯州特许银行，9月15日转换生效[328] - 2021年12月公司获得美国证券交易委员会和金融业监管局批准，旗下子公司进行经纪交易商注册和成为FINRA成员[330] 财务数据关键指标变化 - 2021年末，贷款持有待售为8123千美元，2020年为283165千美元[13] - 2021年末，投资性贷款（抵押融资）为7475497千美元，2020年为9079409千美元[13] - 2021年末，总资产为34731738千美元，2020年为37726096千美元[13] - 2021年末，无息存款为13390370千美元，2020年为12740947千美元[13] - 2021年末，总存款为28109365千美元，2020年为30996589千美元[13] - 2021年末，股东权益总额为3209616千美元，2020年为2871224千美元[13] - 2021年12月31日公司总资产为34,731,738千美元，2020年为37,726,096千美元[315] - 2021年12月31日公司总负债为31,522,122千美元，2020年为34,854,872千美元[315] - 2021年12月31日公司股东权益为3,209,616千美元，2020年为2,871,224千美元[315] - 2021年总利息收入为876,585千美元，2020年为1,039,407千美元，2019年为1,354,823千美元[318] - 2021年总利息支出为107,748千美元，2020年为188,086千美元，2019年为385,592千美元[318] - 2021年净利息收入为768,837千美元，2020年为851,321千美元，2019年为969,231千美元[318] - 2021年净收入为253,939千美元，2020年为66,289千美元，2019年为312,015千美元[318] - 2021年普通股股东可用净收入为235,218千美元，2020年为56,539千美元，2019年为302,265千美元[318] - 2021年综合收入为190,450千美元，2020年为73,113千美元，2019年为320,447千美元[318] - 2021年基本每股普通股收益为4.65美元，2020年为1.12美元，2019年为6.01美元[318] - 2021年摊薄每股普通股收益为4.60美元，2020年为1.12美元，2019年为5.99美元[318] - 截至2021年12月31日，优先股为300,000千美元，普通股为506千美元，累计其他综合损失为47,715千美元[321] - 截至2020年12月31日，优先股为150,000千美元，普通股为504千美元，累计其他综合收入为15,774千美元[321] - 2021年净收入为253,939千美元，2020年为66,289千美元，2019年为312,015千美元[324] - 2021年经营活动提供的净现金为657,315千美元，2020年为2,639,869千美元，2019年使用的净现金为240,189千美元[324] - 2021年投资活动提供的净现金为1,232,786千美元，2020年使用的净现金为2,935,317千美元，2019年使用的净现金为2,276,156千美元[324] - 2021年融资活动使用的净现金为3,149,822千美元，2020年提供的净现金为5,076,245千美元，2019年提供的净现金为3,861,863千美元[324] - 2021年现金及现金等价物净减少1,259,721千美元，2020年净增加4,780,797千美元，2019年净增加1,345,518千美元[324] - 2021年末现金及现金等价物为7,946,659千美元，2020年末为9,206,380千美元，2019年末为4,425,583千美元[324] - 2021年支付的利息现金为111,199千美元，2020年为189,696千美元，2019年为393,507千美元[324] - 2021年支付的所得税现金为101,101千美元，2020年为26,152千美元，2019年为89,967千美元[324] 公司人员与组织架构 - 公司设有DEI委员会，由首席执行官和首席人力资源官共同主持，致力于制定DEI目标和指标[28] - 截至2021年12月31日公司有1751名员工，近全部为全职，约50%为女性，40%为少数族裔[32] 法规监管相关 - 公司受《1956年银行控股公司法》等法规监管，需向美联储和SEC提交报告[35] - 公司已选择向美联储注册为金融控股公司，可从事金融性质或相关活动[38] - 若要开展《银行控股公司法》允许的新活动，公司和银行需“资本充足”且管理良好，银行在《社区再投资法》检查中评级至少“满意”，并在开展新活动30天内通知美联储[39] - 《银行控股公司法》等法规禁止未经美联储批准，个人或公司直接或间接收购公司任何类别有表决权股票超过10%（收购方为银行控股公司时为5%）[43] - 《巴塞尔协议III资本规则》规定一级风险资本要求和总风险资本要求最低分别为6.0%和8.0%，加上2.5%的资本保护缓冲后目标比率分别为8.5%和10.5%，杠杆率要求为4.0%，现行规则下公司和银行CET1、一级和总资本比率分别需大于等于7.0%、8.5%和10.5%，杠杆率大于等于5.0%[51] - 2020年12月，FDIC发布最终规则，于2021年4月1日生效，延期合规日期为2022年1月1日，该规则未影响公司对经纪存款的分类[62] - 2018 - 2021年，联邦银行监管机构要求公司每年进行“压力测试”，2018年《监管救济法》终止了该要求，但公司仍继续进行内部压力测试[70] - 2021年11月，联邦银行机构批准最终规则，要求银行组织在意识到达到“通知事件”级别的“计算机安全事件”后36小时内通知其主要联邦监管机构[72] - 违规行为持续每日民事罚款超200万美元[83] - 银行每位储户存款保险上限为25万美元[88] - 2021年与公司规模相当机构的存款保险最低和最高评估率为1.5至40个基点[89] 资本状况相关 - 截至2021年12月31日银行CET1比率为11.30%，总风险资本比率为13.42%，被归类为“资本充足”[52] - 因2009年12月31日合并总资产少于150亿美元，公司可继续将信托优先股证券归类为一级资本[53] - 银行的资本类别分为五类，其中资本状况良好要求总风险资本比率等于或超过10%、一级风险资本比率等于或超过8%、CET1资本比率等于或超过6.5%、杠杆比率等于或超过5%[57] - 截至2021年12月31日，公司银行的杠杆比率为8.51%，根据FDIC的迅速纠正行动规定，目前被归类为“资本状况良好”[65] - 银行和银行控股公司要求维持的最低杠杆比率为4.0%，若要被视为资本状况良好，杠杆比率必须至少为5.0%[64] - 资本充足要求总风险资本比率等于或超过8%、一级风险资本比率等于或超过6%、CET1资本比率等于或超过4.5%、杠杆比率等于或超过4%[66] - 资本不足指总风险资本比率低于8%，或一级风险资本比率低于6%，或CET1资本比率低于4.5%，或杠杆比率低于4%[66] - 资本严重不足指总风险资本比率低于6%，或一级风险资本比率低于4%，或CET1资本比率低于3%，或杠杆比率低于3%[66] - 资本极度不足指有形股权与总资产的比率等于或低于2%[66] 利率敏感性相关 - 利率变动100个基点，净利息收入可接受负变动范围为正负10 - 12%[286] - 截至2021年12月31日，利率敏感资产总额为3.4229888亿美元[290] - 截至2021年12月31日，利率敏感负债总额为1.7850565亿美元[290] - 截至2021年12月31日，0 - 3个月利率敏感性缺口为1.1613336亿美元[290] - 截至2021年12月31日，4 - 12个月利率敏感性缺口为701.36万美元[290] - 截至2021年12月31日，1 - 3年利率敏感性缺口为129.826万美元[290] - 截至2021年12月31日，3 + 年利率敏感性缺口为3934.801万美元[290] - 2021和2020年12月31日“冲击测试”情景假设利率立即持续提高100和200个基点[295] - 利率敏感性模拟显示，相比最可能情景，2021年12月31日利率提高100和200个基点，未来十二个月净利息收入预计分别增加48,802千美元和124,986千美元；2020年12月31日对应增加35,286千美元和87,613千美元[296] 投资贷款组合相关 - 2021年12月31日公司投资贷款组合总计228亿美元，相关信贷损失准备金为2.291亿美元[309] 会计核算与审计相关 - 2020年1月1日公司采用当前预期信用损失（CECL）会计标准，并选择五年过渡期选项[55] - 2020年公司改变了信用损失的会计核算方法[304] - 公司自1999年起聘请安永为审计机构[313] - 安永对公司2021和2020年12月31日的合并财务报表以及2021年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[302][303] - 2020年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，使用当前预期信用损失（CECL）模型确定信贷损失准备金[357] 贷款业务相关 - 公司通常购买高达99%的每笔抵押贷款所有权权益，持有期一般少于30天，更常见为10 - 20天[355] - 公司一般使用两年预测期，基于单一或多种预测情景，按季度审查并可能调整[364] - 贷款逾期90天通常被认定为无法按时还款，会被列入非应计状态[353] - 重组贷款需满足一定条件，如连续还款记录或借款人财务状况改变，一般不少于十二个月[352] - 住宅抵押贷款持有待售面临信用和利率风险，利率波动风险部分通过60 - 90天的远期销售合同管理[348] - 信贷损失准备金由基于集体（池）基础的储备组成，对不具备相似风险特征的贷款进行单独评估[362] - 公司商业贷款组合包括用于营运资金的信贷额度、定期贷款和租赁等，还包含少量与商业客户相关的个人贷款[365] - 能源贷款组合主要面向勘探和生产公司，多数为一级留置权、高级担保、基于储备的贷款[366] - 房地产贷款组合包括商业房地产、住宅建筑商融资、1 - 4户家庭担保贷款等多种类型[368] - 预期信贷损失在贷款合同期限内估计，必要时调整预期提前还款[375] - 应计利息应收款余额不计量信贷损失准备，贷款处于非应计状态时及时冲减利息收入[376] 资产与负债相关 - 其他房地产拥有（OREO）指已止赎的房地产，按公允价值减销售成本入账，后续减值计入其他非利息费用，出售损益计入其他非利息收入[377] - 抵押贷款服务权（MSRs）按销售日估计公允价值确认，按摊余成本列报，定期评估减值，出售损益计入服务相关费用[379] - 商誉和无形资产至少每年或有迹象时进行减值测试，减值时按公允价值记录[382] - 房屋及设备按成本减累计折旧和摊销列报，折旧采用直线法，处置损益计入其他非利息收入[383] - 内部使用软件和云计算安排成本资本化，按直线法摊销，期限1 - 5年[384] 担保与表外金融工具相关 - 公司承担的担保义务包括信贷承诺、备用信用证和第三方合同中的赔偿协议[385] - 银行的表外金融工具包括信贷承诺和备用信用证，信用风险按合同金额计算[386] - 贷款出售和证券化后，若违反销售协议中的陈述或保证，公司可能承担回购、赔偿或补足经济利益的义务[389]