财务数据关键指标变化 - 2020年贷款待售为283,165千美元，2019年为2,577,134千美元[16] - 2020年投资性贷款（抵押融资）为9,079,409千美元，2019年为8,169,849千美元[16] - 2020年投资性贷款净额为15,351,451千美元，2019年为16,476,413千美元[16] - 2020年资产为37,726,096千美元，2019年为32,548,069千美元[16] - 2020年活期存款为12,740,947千美元，2019年为9,438,459千美元[16] - 2020年总存款为30,996,589千美元，2019年为26,478,593千美元[16] - 2020年股东权益为2,871,224千美元，2019年为2,801,321千美元[16] - 2020年商业贷款为8,861,580千美元，2019年为9,133,444千美元[16] - 2020年能源贷款为766,217千美元，2019年为1,425,309千美元[16] - 2020年房地产贷款为5,794,624千美元，2019年为6,008,040千美元[16] - 2020年和2019年12月31日，公司持有的待售贷款公允价值分别为2.391亿美元和25.713亿美元[331] - 2020年和2019年12月31日，公司总资产分别为377.26096亿美元和325.48069亿美元[331] - 2020年和2019年12月31日，公司总负债分别为348.54872亿美元和297.46748亿美元[331] - 2020年、2019年和2018年，公司总利息收入分别为10.56912亿美元、13.65312亿美元和11.64193亿美元[334] - 2020年、2019年和2018年，公司总利息支出分别为1.88086亿美元、3.85592亿美元和2.49333亿美元[334] - 2020年、2019年和2018年，公司净利息收入分别为8.68826亿美元、9.7972亿美元和9.1486亿美元[334] - 2020年、2019年和2018年，公司信贷损失拨备分别为2580万美元、750万美元和870万美元[334] - 2020年、2019年和2018年，公司净利润分别为6628.9万美元、3.12015亿美元和2.93387亿美元[334] - 2020年、2019年和2018年，公司普通股基本每股收益分别为1.12美元、6.01美元和5.68美元[334] - 2020年净收入为66289000美元，2019年为312015000美元，2018年为293387000美元[339] - 2020年经营活动净现金为2639869000美元，2019年为 - 240268000美元，2018年为 - 679715000美元[339] - 2020年投资活动净现金为 - 2935317000美元，2019年为 - 2276077000美元，2018年为 - 1992746000美元[339] - 2020年融资活动净现金为5076245000美元，2019年为3861863000美元，2018年为2846935000美元[339] - 2020年现金及现金等价物期末余额为9206380000美元，2019年为4425583000美元，2018年为3080065000美元[339] - 2020年支付利息现金为189696000美元，2019年为393507000美元，2018年为236338000美元[339] - 2020年支付所得税现金为26152000美元，2019年为89967000美元，2018年为75405000美元[339] - 2019年12月31日其他负债调整后为318,094千美元，总负债调整后为29,746,748千美元，留存收益调整后为1,663,671千美元，总权益调整后为2,801,321千美元[345] - 2019年薪资和员工福利费用调整后为328,483千美元，其他非利息费用调整后为44,701千美元，总非利息费用调整后为600,850千美元，税前收入调整后为396,310千美元，净收入调整后为312,015千美元[346] - 截至2020年12月31日，股份支付负债账面价值总计780万美元，记录在合并资产负债表的其他负债中[348] 薪资保护计划（PPP）相关 - 公司截至2020年12月31日已为7.175亿美元薪资保护计划（PPP）贷款提供资金，这些贷款的未偿还余额为6.175亿美元[29] - 《薪资保护计划灵活性法案》将企业使用PPP资金获得贷款豁免的期限从8周延长至24周[27] - 《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》包含薪资保护计划（PPP），初始资金350亿美元，2020年4月底追加310亿美元[27] 短期贷款修改计划相关 - 公司短期贷款修改计划允许符合条件的借款人延期还款90天，最多可累计延长至180天；截至2020年12月31日，公司对483笔贷款进行临时修改，总未偿还贷款余额为13亿美元，延期支付利息770万美元；48笔贷款总未偿还余额9020万美元仍在延期中，其中5070万美元已获得第二次延期[30] 员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有1619名员工，近50%为女性，40%为少数族裔[33] 公司注册及相关权力 - 公司注册为金融控股公司，可从事金融性质或与之相关的活动，但目前未在母公司层面行使相关权力[39][40] 股权收购限制法规 - 《银行控股公司法》和《银行控制权变更法》禁止未经美联储批准，任何人或公司直接或间接收购公司任何类别有表决权股票超过10%（收购方为银行控股公司时为5%）[44] 巴塞尔协议相关 - 巴塞尔协议III监管资本框架规则于2015年1月1日对公司生效，某些过渡条款于2019年1月1日结束[51] - 巴塞尔协议III资本规则规定风险加权资本要求和总风险加权资本要求最低分别为6.0%和8.0%，加上2.5%的资本保护缓冲后目标比率分别为8.5%和10.5%，杠杆率要求为4.0%；银行需维持CET1、一级资本和总资本比率分别不低于7.0%、8.5%和10.5%，杠杆率不低于5.0%才能被认定为资本状况良好[53] - 截至2020年12月31日，公司银行的CET1比率为9.48%，总风险加权资本比率为11.67%，杠杆率为7.36%，被认定为资本状况良好[54][68] - 巴塞尔协议IV标准将于2022年1月1日生效，其对公司及其银行的影响取决于联邦银行监管机构的实施方式[57] 公司资本相关规定 - 由于2009年12月31日合并总资产低于150亿美元，公司可继续将2010年5月19日前发行的信托优先股归类为一级资本[55] - 2017年11月，联邦银行监管机构发布最终规则，将某些项目的监管资本处理过渡期延长至2020年1月1日[56] 会计标准相关 - 公司于2020年1月1日采用当前预期信用损失（CECL）会计标准，并选择了五年过渡期选项[58] 及时纠正行动规定 - 及时纠正行动规定将保险存款机构分为五类资本类别，包括资本状况良好、资本充足、资本不足、严重资本不足和极度资本不足[62] 经纪存款法规 - 2020年12月，联邦存款保险公司发布最终规则，将于2021年4月1日生效，2022年1月1日全面合规，旨在使经纪存款法规与现代存款方式保持一致[65] 流动性框架规则 - 美国银行监管机构于2014年9月发布最终规则，实施巴塞尔协议III流动性框架，流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）测试目前不适用于公司银行[70][72] 压力测试情况 - 公司曾在2016 - 2018年按要求进行年度压力测试，2018年相关要求终止，但公司仍继续进行内部压力测试[73][74] CRA规则 - 2020年5月OCC发布最终CRA规则，10月1日生效，FDIC未完成修订[80] 反洗钱法 - 2021年1月《2020年反洗钱法》颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[83] 违规罚款规定 - 违反规定的民事罚款最高可达每天100万美元[87] 银行存款保险 - 银行存款由FDIC通过DIF保险，每位储户限额25万美元[92] 评估率相关 - 2020年与公司规模相当的机构最低和最高评估率（含可能调整）为1.5至40个基点[93] - 2018年12月31日前，公司银行作为“大型”机构需额外收费以重建DIF至储备比率1.35%[93] 多德 - 弗兰克法案 - 《多德 - 弗兰克法案》2010年成为法律，对金融服务行业产生广泛影响，大量法规未最终确定[94] 沃尔克规则 - 《沃尔克规则》禁止银行及其关联方从事特定金融工具自营交易和投资、赞助某些对冲基金和私募股权基金，目前对公司运营无重大影响[100] 信息提交与报告 - 公司需按《1934年证券交易法》向SEC提交年度、季度和当前报告等信息[102] - 公司在网站免费提供10 - K、10 - Q和8 - K表格报告及修正案，网站地址为www.texascapitalbank.com[103] 市场风险相关 - 公司面临利率和大宗商品价格带来的市场风险，外汇、非能源大宗商品和股票价格预计不会构成重大市场风险[304] - 利率变动100个基点时，净利息收入可接受的负变动一般限制在正负10 - 12%[305] - 截至2020年12月31日，总利率敏感资产为37,014,772千美元，总利率敏感负债为21,763,289千美元，累计缺口为15,251,483千美元[308] - 2020年12月31日的利率情景假设利率立即、持续上升100和200个基点，预计未来十二个月净利息收入分别增加35,286千美元和87,613千美元；2019年12月31日假设利率上升100和200个基点及下降100个基点，对应净利息收入变化分别为93,290千美元、187,968千美元和 - 81,988千美元[314] LIBOR相关 - 英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交LIBOR计算利率，常用美元LIBOR设置拟延至2023年6月30日，其他于2021年12月31日停止发布[315] - 公司已成立工作组应对LIBOR不确定性和变化，确保技术系统准备好过渡，修改贷款文件并通知利益相关者[315] 审计相关 - 安永对公司2020年和2019年12月31日合并财务报表及相关附注进行审计，认为其在所有重大方面公允反映公司财务状况[319] - 安永对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行审计，发表无保留意见[320] - 公司在2020年改变信用损失会计核算方法，审计信用损失准备金是关键审计事项[321] - 公司管理层负责财务报表，安永依据PCAOB标准进行审计以获取合理保证[322][323] 贷款组合及信用损失准备金 - 截至2020年12月31日，公司用于投资的贷款组合总额为244亿美元，相关信贷损失准备金为2.72亿美元，采用新会计指引使准备金增加910万美元[326] 合并协议情况 - 2019年12月9日公司与IBTX签订合并协议，2020年5月22日双方同意终止该协议，均未支付终止费[342] 财务报表错误修订 - 2020年二季度公司发现历史财务报表中股份支付负债会计处理错误，累计误差占股东权益1%或更少，已修订2019年年报财务信息[344] 会计政策变更影响 - 2020年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，将确定信贷损失准备和信贷损失备抵的已发生损失方法替换为预期损失方法[349] - 采用ASU 2016 - 13后，商业贷款未偿还余额从10,230,828千美元调整为9,133,444千美元，能源贷款新增1,425,309千美元，建设贷款减少2,563,339千美元[352] - 采用ASU 2016 - 13后，贷款信贷损失备抵从195,047千美元调整为203,632千美元，净递延所得税资产从21,064千美元调整为23,058千美元，留存收益从1,663,671千美元调整为1,656,517千美元[352] 每股收益计算方法 - 基本每股收益基于归属于普通股股东的净收入除以当期流通在外普通股加权平均数，摊薄每股收益考虑了非归属股票奖励的稀释效应[354] 可供出售债务证券处理 - 可供出售债务证券的未实现损益计入累计其他综合收益（损失）净额[355] - 2018年因税法导致的递延税项重估产生的滞留税效应，根据ASU 2018 - 02从累计其他综合收益重分类至留存