财务准则变更影响 - 2023年1月1日起公司采用CECL，一次性累计效应调整使留存收益减少100万美元，贷款损失准备金从2022年12月31日的180万美元增至280万美元，未使用承诺准备金增加25.4万美元[136] 总资产变化 - 2023年3月31日公司总资产为4.18亿美元，较2022年12月31日的4.173亿美元增加70万美元，增幅0.2%[144] 各项资产变化 - 2023年3月31日净贷款和租赁为2599万美元，较2022年12月31日的2513万美元增加86万美元，增幅3.4%[144] - 2023年3月31日净房产和设备为100万美元，较2022年12月31日增加100万美元，增幅15.9%[144] - 2023年3月31日证券为1277万美元，较2022年12月31日的1350万美元减少73万美元，减幅5.4%[144] - 2023年3月31日现金及现金等价物为680万美元，较2022年12月31日的890万美元减少210万美元，减幅23.8%[145] - 2023年3月31日可供出售证券为987万美元，较2022年12月31日的1072万美元减少85万美元，减幅7.9%[148] - 持有至到期证券从2022年12月31日的2780万美元增至2023年3月31日的2900万美元，增加120万美元，增幅4.3%，未实现损失从320万美元降至290万美元，占摊余成本比例从11.5%降至10.0%[149] - 净贷款和租赁应收款从2022年12月31日的2.513亿美元增至2023年3月31日的2.599亿美元，增加860万美元，增幅3.4%，2023年第一季度新增贷款2750万美元，其中新贷款2080万美元[150] 证券出售情况 - 2023年第一季度出售16只证券，总计1700万美元，亏损170万美元[148] 可供出售证券未实现净损失变化 - 可供出售证券组合未实现净损失从2022年12月31日的70万美元降至2023年3月31日的55万美元，减幅21.4%[148] 存款情况 - 存款从2022年12月31日的2.961亿美元增至2023年3月31日的2.975亿美元，增加140万美元，增幅0.5%，核心存款减少1160万美元，降幅5.6%，零售定期存款增加1300万美元，增幅16.8%，存款成本从1.06%增至1.43%，增加37个基点，增幅34.9%[151] - 2023年3月31日银行计息存款为260万美元，较2022年12月31日的210万美元增加54.8万美元，增幅23.8%[147] 联邦住房贷款银行预付款变化 - 联邦住房贷款银行预付款从2022年12月31日的6250万美元降至2023年3月31日的6230万美元，减少16.3万美元，降幅0.3%[152] 股东权益变化 - 股东权益从2022年12月31日的5590万美元降至2023年3月31日的5550万美元，减少42.1万美元，降幅0.7%，主要因2023年第一季度净亏损100万美元[154] 社区银行杠杆率情况 - 2023年3月31日，公司社区银行杠杆率为11.32%，满足监管要求的至少9.0%，处于资本充足状态[155] 公司盈利情况 - 2023年第一季度公司净亏损100万美元，而2022年同期净利润为39.1万美元，减少140万美元，降幅350.0%，主要因非利息收入减少170万美元，降幅340.0%[160] 利息收入情况 - 利息收入从2022年第一季度的280万美元增至2023年第一季度的410万美元，增加130万美元，增幅46.4%，主要因证券和贷款利息收入增加[161] - 贷款利息收入从2022年第一季度的240万美元增至2023年第一季度的280万美元，增加40.6万美元，增幅17.1%，主要因平均贷款余额增加和贷款利率上升[162] - 证券利息收入从2022年第一季度的37.3万美元增至2023年第一季度的130万美元，增加88万美元，增幅235.9%，主要因证券平均余额增加和平均收益率上升[163] - 银行计息存款利息收入从2022年第一季度的6000美元增至2023年第一季度的49000美元，增加43000美元，增幅716.7%[164] 总利息支出情况 - 总利息支出从2022年第一季度的45.8万美元增至2023年第一季度的150万美元，增加110万美元，增幅230.6%[165] 净利息收入情况 - 净利息收入从2022年第一季度的230万美元增至2023年第一季度的260万美元，增加32.3万美元，增幅13.0%[169] 信贷损失拨备情况 - 信贷损失拨备从2022年第一季度的4万美元增至2023年第一季度的9万美元，增加5万美元，增幅125.0%[170] 非利息收入情况 - 非利息收入从2022年第一季度的45.3万美元降至2023年第一季度亏损120万美元，减少170万美元，降幅340.0%[171] 非利息支出情况 - 非利息支出从2022年第一季度的220万美元增至2023年第一季度的260万美元，增加39.5万美元，增幅18.2%[172] 所得税费用情况 - 所得税费用从2022年第一季度的8.8万美元降至2023年第一季度所得税收益28.6万美元，减少37.4万美元，降幅425.0%[176] 联邦住房贷款银行预付款及额度情况 - 2023年3月31日，公司从达拉斯联邦住房贷款银行获得6230万美元未偿还预付款，未使用借款额度为8780万美元[177] 大额存款账户情况 - 2023年3月31日，余额超过25万美元的账户总计6690万美元，占存款的22.5%，其中2740万美元（占比9.2%）可能未投保[185] 证券投资组合情况 - 2023年3月31日，公司证券投资组合加权平均期限为5.5年，可供出售证券净未实现损失为550万美元，占可供出售证券总额的5.5%，占资本的9.9%[186] 利率风险评估程序 - 公司利用第三方建模程序评估利率风险敏感度，每月进行一次[191] 套期保值情况 - 公司未开展套期保值活动，也不打算未来进行类似交易[192] 利率变化敏感度分析方法 - 公司通过净利息收入模型分析利率变化敏感度，假设美国国债收益率曲线瞬间平行移动400个基点来估算净利息收入[193] 利率变化对净利息收入影响 - 2023年3月31日，利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入增加3.32%；下降200个基点，净利息收入减少7.71%[195][196] 资产和负债净现值计算方法 - 公司计算资产和负债净现值（EVE）在不同利率变化下的改变，采用现金流折现分析和基于期权的定价方法[197] 利率变化对资产和负债净现值影响 - 2023年3月31日，利率瞬间平行上升200个基点，EVE减少7.61%；下降200个基点，EVE减少2.26%[199][201] 利率风险测量方法缺陷 - 上述利率风险测量方法存在固有缺陷，测量结果不能精确预测市场利率变化的影响[202] 利率风险对金融工具公允价值影响 - 利率风险计算可能无法反映金融工具的公允价值，市场利率下降会增加公司贷款、抵押贷款服务权、存款和借款的公允价值[203] 利率风险管理策略 - 公司采取维持资本水平、保持高流动性等策略管理利率风险[193] - 公司通过管理投资证券组合、借款等方式降低平均期限和有效寿命[193]