财务准则调整影响 - 2023年1月1日公司采用CECL，一次性累计效应调整使留存收益减少100万美元，贷款损失准备金从2022年12月31日的180万美元增至280万美元，未使用承诺准备金增加25.4万美元[173] 资产数据变化 - 2023年9月30日公司总资产为4.367亿美元，较2022年12月31日的4.173亿美元增加1940万美元，增幅4.6%[181] - 2023年9月30日净贷款和租赁为2.689亿美元，较2022年12月31日的2.513亿美元增加1760万美元，增幅7.0%[181] - 2023年9月30日净房产和设备为410万美元，较2022年12月31日增加410万美元，增幅65.1%[181] - 2023年9月30日现金、联邦基金出售和银行有息存款为2150万美元，较2022年12月31日的1100万美元增加1050万美元，增幅95.5%[181] - 2023年9月30日证券为1.194亿美元，较2022年12月31日的1.35亿美元减少1560万美元，降幅11.6%[181] - 2023年9月30日现金及现金等价物为1240万美元，较2022年12月31日的890万美元增加350万美元，增幅39.3%[182] - 可供出售证券从2022年12月31日的1.072亿美元降至2023年9月30日的9250万美元，减少1470万美元，降幅13.7%[185] - 持有至到期证券从2022年12月31日的2780万美元降至2023年9月30日的2690万美元，减少93.2万美元，降幅3.3%[186] - 净贷款和租赁应收款从2022年12月31日的2.513亿美元增至2023年9月30日的2.689亿美元，增加1760万美元，增幅7.0%[187] 负债数据变化 - 2023年9月30日存款较2022年12月31日增加380万美元，增幅1.3%[182] - 2023年9月30日联邦住房贷款银行（FHLB）预付款较2022年12月31日增加1690万美元，增幅27.0%[182] - 2023年9月30日银行有息存款为910万美元，较2022年12月31日的210万美元增加700万美元，增幅333.3%[183] - 存款从2022年12月31日的2.961亿美元增至2023年9月30日的2.999亿美元，增加380万美元，增幅1.3%[188] - 联邦住房贷款银行预付款从2022年12月31日的6250万美元增至2023年9月30日的7940万美元，增加1690万美元，增幅27.0%[191] 股东权益变化 - 总股东权益从2022年12月31日的5590万美元降至2023年9月30日的5330万美元，减少260万美元，降幅4.7%[192] 第三季度业务数据变化 - 2023年第三季度平均生息资产为4.057亿美元，平均收益率4.91%；2022年同期为3.495亿美元，平均收益率3.66%[196] - 2023年第三季度净利息收入为284.4万美元，净息差2.80%；2022年同期净利息收入为275万美元，净息差3.15%[196] - 2023年第三季度公司净收入为45.6万美元，较2022年同期的53.9万美元减少8.3万美元，降幅15.4%[198] - 2023年第三季度利息收入为500万美元，较2022年同期的320万美元增加180万美元，增幅56.3%[199] - 贷款利息收入增加87.9万美元，增幅34.7%，从2022年三季度的250万美元增至2023年三季度的340万美元[200] - 证券利息收入增加67.5万美元，增幅112.3%，从2022年三季度的60.1万美元增至2023年三季度的130万美元[201] - 银行有息存款利息收入增加5.9万美元，增幅393.3%，从2022年三季度的1.5万美元增至2023年三季度的7.4万美元[202] - 受限投资股息增加3.5万美元，增幅388.9%，从2022年三季度的9000美元增至2023年三季度的4.4万美元[203] - 总利息支出增加170万美元，增幅377.0%，从2022年三季度的44.7万美元增至2023年三季度的210万美元[206] - 净利息收入增加9.4万美元，增幅3.4%，从2022年三季度的270万美元增至2023年三季度的280万美元[208] - 信贷损失拨备减少1.9万美元，降幅39.6%，从2022年三季度的4.8万美元降至2023年三季度的2.9万美元[209] - 非利息收入增加9.3万美元，增幅18.6%，从2022年三季度的49.9万美元增至2023年三季度的59.2万美元[210] - 非利息支出增加29.8万美元，增幅11.8%，从2022年三季度的250万美元增至2023年三季度的280万美元[213] - 所得税费用减少9000美元，降幅7.1%，从2022年三季度的12.6万美元降至2023年三季度的11.7万美元[215] 前九个月业务数据变化 - 公司2023年前九个月净亏损40.1万美元，2022年同期净利润130万美元，减少170万美元，降幅130.8%[221] - 利息收入从2022年前九个月的890万美元增至2023年的1370万美元，增加480万美元，增幅53.9%[222] - 贷款利息收入从2022年前九个月的730万美元增至2023年的930万美元，增加200万美元，增幅27.4%[223] - 证券利息收入从2022年前九个月的140万美元增至2023年的380万美元，增加240万美元，增幅171.4%[224] - 总利息支出从2022年前九个月的130万美元增至2023年的550万美元，增加420万美元，增幅323.1%[229] - 联邦住房贷款银行预付款利息支出从2022年前九个月的42.9万美元增至2023年的180万美元，增加140万美元，增幅331.0%[230] - 净利息收入从2022年前九个月的750万美元增至2023年的810万美元，增加58.2万美元，增幅7.7%[231] - 信贷损失拨备从2022年前九个月的12.5万美元增至2023年的21.2万美元，增加8.7万美元，增幅69.6%[232] - 非利息收入从2022年前九个月的140万美元降至2023年亏损10.4万美元，减少150万美元，降幅107.4%[233] - 平均生息资产从2022年前九个月的3.488亿美元增至2023年的4.008亿美元，增加5200万美元，增幅14.9%[222] - 2023年前9个月证券出售损失170万美元，部分被新增的15.2万美元批发贷款计划额外贷款费收入和1.8万美元租金收入抵消[234][235] - 2023年前9个月非利息费用增加120万美元，增幅16.9%，达830万美元[236] - 2023年前9个月薪资和员工福利费用增加67.2万美元，增幅15.8%，达490万美元[237] - 2023年前9个月所得税费用减少46.6万美元，降幅142.1%，变为所得税收益13.8万美元，有效税率从19.59%升至25.60%[238] 特定时间点业务情况 - 截至2023年9月30日，公司从达拉斯联邦住房贷款银行有7940万美元未偿还预付款，未使用借款额度7530万美元，还有1000万美元和500万美元的信用额度未使用[239] - 截至2023年9月30日，有154个账户余额超过25万美元，总计6300万美元，占存款的21.0%，其中2450万美元（8.2%）可能未投保[246] - 截至2023年9月30日，证券投资组合加权平均寿命为5.2年，总未实现损失1350万美元，占证券组合的10.4%和资本的22.4%[247] - 截至2023年9月30日，公司签订了名义总额2500万美元的利率互换协议，衍生品抵消可供出售证券未实现损失74.3万美元[248] 信贷业务情况 - 采用CECL后，公司信贷损失拨备率增至1.08%，房贷需求下降被商业房地产贷款增加抵消[249][251] 利率变动影响 - 2023年9月30日，若利率瞬间平行上升200个基点，净利息收入将下降0.46%；若下降200个基点，净利息收入将下降2.13%[261][262] - 2023年9月30日，利率立即统一变动400个基点时，经济价值评估（EVE）为30,902千美元，减少9,455千美元，降幅23.43%，EVE比率为8.67%，变动-131个基点[264] - 利率立即统一变动300个基点时，EVE为33,473千美元，减少6,884千美元，降幅17.06%，EVE比率为9.12%，变动-86个基点[264] - 利率立即统一变动200个基点时，EVE为36,003千美元，减少4,354千美元，降幅10.79%，EVE比率为9.51%，变动-47个基点[264] - 利率立即统一变动100个基点时，EVE为38,371千美元，减少1,986千美元，降幅4.92%，EVE比率为9.81%，变动-17个基点[264] - 利率处于当前水平时，EVE为40,357千美元，EVE比率为9.98%[264] - 利率立即统一变动-100个基点时，EVE为41,561千美元，增加1,204千美元，增幅2.98%，EVE比率为9.92%，变动-6个基点[264] - 利率立即统一变动-200个基点时，EVE为41,217千美元，增加860千美元，增幅2.13%，EVE比率为9.51%，变动-47个基点[264] - 利率立即统一变动-300个基点时，EVE为38,311千美元，减少2,046千美元，降幅5.07%，EVE比率为8.54%，变动-144个基点[264] - 利率立即统一变动-400个基点时，EVE为31,833千美元，减少8,524千美元，降幅21.12%，EVE比率为6.87%，变动-311个基点[264] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制与程序有效，该季度公司财务报告内部控制无重大变化[270][271]