公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司合并总资产38.6亿美元，总贷款32.1亿美元，总存款33.2亿美元，股东权益总额3.87亿美元[256] - 截至2023年3月31日，总资产为38.6亿美元，较2022年12月31日增加8650万美元[282] - 截至2023年3月31日，总贷款为32.1亿美元，较2022年12月31日增加1.058亿美元，增幅3.4%[285] - 截至2023年3月31日，总存款为33.2亿美元，较2022年12月31日的32.4亿美元增加8640万美元，增幅2.7%[318] - 截至2023年3月31日，股东权益总额增至3.87亿美元，较2022年12月31日增加530万美元，增幅1.4%[336] - 2023年第一季度和2022年全年平均资产分别为36.6亿美元和32亿美元，资金来源和运用各项目占比有不同变化[331][332] 公司收入与支出关键指标变化 - 2023年第一季度利息收入5737.9万美元，较2022年同期的2718.4万美元增加3019.5万美元，增幅111.1%[260] - 2023年第一季度利息支出2454.9万美元，较2022年同期的197.4万美元增加2257.5万美元，增幅1143.6%[260] - 2023年第一季度净利息收入3283万美元，较2022年同期的2521万美元增加762万美元，增幅30.2%[260] - 2023年第一季度非利息收入190.2万美元，较2022年同期的166.6万美元增加23.6万美元，增幅14.2%[260] - 2023年第一季度非利息支出2204.4万美元，较2022年同期的2018.1万美元增加186.3万美元，增幅9.2%[260] - 2023年第一季度所得税前收入1148.8万美元，较2022年同期的269.5万美元增加879.3万美元，增幅326.3%[260] - 2023年第一季度净利润924.3万美元，较2022年同期的208.7万美元增加715.6万美元，增幅342.9%[260] - 2023年第一季度非利息收入为190.2万美元，较2022年同期增加23.6万美元，增幅14.2%[273] - 2023年第一季度非利息支出为2204.4万美元，较2022年同期增加186.3万美元，增幅9.2%[276] - 2023年第一季度所得税费用为224.5万美元，有效税率为19.5%；2022年同期分别为60.8万美元和22.6%[281] 公司贷款业务关键指标变化 - 2023年第一季度平均贷款从2022年同期的22.1亿美元增至31.7亿美元，贷款收益率从4.9%升至6.9%[262] - 截至2023年3月31日，业主占用商业房地产贷款为5.089亿美元，较2022年12月31日增加1510万美元，增幅3.1%[287] - 截至2023年3月31日，非业主占用商业房地产贷款为5.115亿美元，较2022年12月31日增加550万美元，增幅1.1%[288] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款为2.864亿美元，较2022年12月31日减少2240万美元，降幅7.3%[290] - 截至2023年3月31日，建筑、开发及其他贷款为6.271亿美元，较2022年12月31日增加5930万美元，增幅10.4%[291] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，未偿还的薪资保护计划（PPP）贷款净额分别为4.5万美元和53.7万美元[296] - 截至2023年3月31日，商业和工业贷款较2022年12月31日增加5370万美元，增幅为5.1%，达到11.1亿美元[297] - 截至2023年3月31日，贷款组合总额为32.13326亿美元，其中固定利率贷款为6.79786亿美元，浮动利率贷款为25.3354亿美元[299] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，不良资产分别为950万美元和1230万美元，不良贷款分别为950万美元和1230万美元[301] - 截至2023年3月31日，因COVID - 19有延期和修改协议的贷款约221笔，总计1.43亿美元，相关应计利息应收款320万美元未偿还[303] - 截至2023年3月31日，贷款内部评级中，通过评级的贷款为31.82029亿美元，特别提及的为9551万美元，次级的为2.1689亿美元，可疑的为57万美元[304] - 非应计贷款与总贷款的比率从2022年12月31日的0.35%降至2023年3月31日的0.30%[301] 公司信贷损失相关指标变化 - 2023年第一季度信贷损失拨备120万美元，较2022年同期的400万美元减少280万美元，降幅70%[260] - 2023年第一季度信贷损失拨备为120万美元，2022年同期为400万美元[271] - 2023年1月1日，公司因采用ASC 326，贷款组合的信用损失准备增加400万美元[305] - 截至2023年3月31日，信用损失准备总额为3590万美元，占总贷款的1.12%；截至2022年12月31日，总额为3040万美元，占总贷款的0.98%[308] - 2023年第一季度信用损失准备增加主要是由于采用ASC 326影响400万美元和记录的120万美元信用损失拨备[308] - 截至2023年3月31日，信贷损失准备金期末余额为3591.5万美元，较2022年末的3035.1万美元有所增加，净回收额为36.4万美元，净回收与平均贷款比率为 - 0.05%[309][310] 公司投资证券组合关键指标变化 - 截至2023年3月31日，投资证券组合账面价值为1.804亿美元，较2022年12月31日的1.761亿美元增加430万美元，增幅2.4%，占总资产的4.7%[314] - 截至2023年3月31日，投资组合加权平均寿命为2.41年，估计修正久期为2.97年；2022年12月31日分别为3.11年和2.52年[317] 公司存款业务关键指标变化 - 截至2023年3月31日，非利息存款为5.169亿美元，较2022年12月31日的4.861亿美元增加3080万美元，增幅6.3%；计息账户余额为28.1亿美元，较2022年末增加5560万美元，增幅2.0%[319] - 2023年第一季度，计息活期存款平均利率为3.58%，储蓄存款平均利率为0.57%，定期存款平均利率为2.62%；2022年分别为1.36%、0.29%和0.82%[319] - 2023年第一季度，平均非利息存款与平均总存款比率为15.5%，2022年为11.7%[319] 公司借款与信贷承诺关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总借款分别为1.11274亿美元和1.11223亿美元[321] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，FHLB借款能力分别为7.45亿美元和7.191亿美元，公司在这两个时间点均无FHLB未偿还预付款[321][322] - 2023年第一季度FHLB预付款成本为4.94%，2022年为2.70%[322] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信用证未偿还金额分别为2.945亿美元和2.903亿美元[324] - 截至2023年3月31日，高级债务循环信贷额度未偿还余额为3090万美元，总循环信贷额度为5000万美元[325] - 截至2023年3月31日，次级债务应付票据未偿还余额为8040万美元，2023年和2022年第一季度应付票据成本分别为6.61%和4.93%[326] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，未偿还信贷承诺分别为12.5亿美元和11.5亿美元，信用证相关承诺分别为1380万美元和2170万美元[334] 公司流动性与资金来源关键指标变化 - 2023年第一季度和2022年全年，流动性需求主要通过核心存款、贷款到期和分期偿还贷款组合满足[329] 公司现金及等价物关键指标变化 - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物为3.109亿美元，较2022年12月31日的3.32亿美元有所减少[335] 公司衍生工具关键指标变化 - 2023年3月，公司签订2亿美元五年期固定利率互换协议用于现金流套期，2022年7月签订的同规模协议于2022年8月终止获300万美元终止费[341][342] - 截至2023年3月31日，衍生资产和负债分别为880万美元和730万美元[347] 公司利率风险关键指标变化 - 公司内部利率风险模拟政策规定，收益率曲线瞬时平行移动200个基点，后续一年期估计净收入风险降幅不超25.0%；移动300个基点，降幅不超35.0%[354] - 截至2023年3月31日，利率变动+300个基点时，净利息收入变化4.60%，股权公允价值变化3.70%；+200个基点时，净利息收入变化3.07%，股权公允价值变化2.59%；+100个基点时，净利息收入变化1.55%，股权公允价值变化1.37%； -100个基点时，净利息收入变化(4.68)%，股权公允价值变化(2.92)%[355] - 截至2022年12月31日，利率变动+300个基点时，净利息收入变化9.99%，股权公允价值变化11.90%；+200个基点时，净利息收入变化6.64%，股权公允价值变化8.27%；+100个基点时，净利息收入变化3.31%，股权公允价值变化4.31%； -100个基点时，净利息收入变化(3.32)%，股权公允价值变化(2.46)%[355] 公司财务报告与会计政策相关要点 - 公司财务报告和会计政策符合GAAP，编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[356] - 贷款信用损失准备是根据ASC 326计算的资产估值备抵账户，用于反映贷款预期信用损失[357] - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理，公司认为出售的贷款参与权符合销售条件[361] - 商誉是企业合并中成本超过净资产公允价值的部分，至少每年进行减值评估[362] - 核心存款无形资产是银行收购产生的客户关系，按直线法在估计使用寿命内摊销，并在特定情况下进行减值测试[363] - 公司符合“新兴成长公司”标准，将在满足特定条件时失去该身份，如年收入达12.35亿美元、非关联方持有的普通股总市值达7亿美元、三年发行超10亿美元非可转换债务或2026年12月31日[364] - 贷款信用损失准备金额的确定是关键会计估计，其波动可能影响公司财务状况、流动性或经营成果[359][360]