财务状况 - [截至2022年12月31日，公司有3.009亿美元现金及现金等价物，2.666亿美元短期投资][168] - [2022年公司总资产为14.3953亿美元，较2021年的12.48819亿美元有所增长][191] - [2022年公司总负债为11.68664亿美元，较2021年的10.33506亿美元有所增长][191] - [2022年公司股东权益为2.70866亿美元，较2021年的2.15313亿美元有所增长][191] - [2022年公司普通股发行和流通股数为113056股，较2021年的108929股有所增加][191] - [2022年12月31日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别包含580万美元和30万美元受限现金][198] - [2022年12月31日和2021年12月31日，其他投资分别为1500万美元和500万美元][198] - [截至2022年12月31日，现金等价物为2.01476亿美元，短期投资的估计公允价值为2.66569亿美元][209] - [2022年和2021年12月31日，短期投资的未实现损失是由于市场利率上升，公司认为不代表信用损失，不太可能在收回成本基础前出售][209] - [2022年和2021年12月31日，财产和设备净值分别为4672.6万美元和3683.3万美元][213] - [截至2022年12月31日，商誉余额为3.1652亿美元，较2021年增加5490.6万美元][215] - [截至2022年12月31日，定期贷款账面价值为3.7125亿美元，净发行成本后为3.64692亿美元，公允价值约为3.601亿美元][220] - [截至2022年12月31日，公司有570万美元备用信用证，其中550万美元信用证抵押被列为受限现金][224] - [2022年末递延所得税资产净额为4911.9万美元，递延所得税负债净额为129.9万美元][231] - [2022年末联邦、州和外国净营业亏损（NOL）结转额分别为4.074亿美元、2.335亿美元和3.155亿美元，将于2030年开始到期][232] - [2022年末未确认税收利益总额为780万美元，若确认将影响有效税率约20万美元][232] - [2022年财产和设备净值为4672.6万美元，2021年为3683.3万美元][234] 信贷与利率 - [2021年7月公司签订信贷协议，包括3.75亿美元定期贷款和5000万美元循环信贷安排，2023年1月31日至4月27日定期贷款利率为7.58%，利率每提高1个百分点，2023年利息费用增加250万美元][169] - [2023年下半年公司借款可能采用有担保隔夜融资利率（SOFR）][169] - [2021年7月公司签订信贷协议，包括3.75亿美元定期贷款和5000万美元循环信贷额度][219] 汇率与通胀影响 - [2022年美元相对其他货币走强，可能对国际销售增长产生负面影响并降低国际运营成本][169] - [截至2022年12月31日，公司认为通胀未对业务、经营成果或财务状况产生重大影响，但员工和第三方云基础设施成本若受通胀压力，可能损害公司业务][169] 收购事项 - [2022年公司完成收购，总计现金支出6680万美元，采用收益法确定某些收购无形资产的公允价值，其中开发技术的公允价值为1100万美元][179] - [2022年6月和2月，公司分别以4380万美元和2300万美元现金收购Bit Discovery和Cymptom][214] - [2021年10月公司以1.6亿美元（净现金收购960万美元）收购Accurics 100%股权，同年4月以9850万美元（净现金收购330万美元）收购Alsid 100%股权][215] - [2022 - 2020年公司分别确认收购相关交易成本260万美元、690万美元和30万美元][215] - [2022 - 2020年收购无形资产摊销分别为1140万美元、640万美元和230万美元，截至2022年12月31日预计未来摊销总额为7537.6万美元][216] - [2022年因收购Bit Discovery释放250万美元联邦和州估值备抵，计入递延所得税收益][230] 审计相关 - [审计师对公司截至2022年和2021年12月31日的合并财务报表发表无保留意见][171] - [审计师对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制发表无保留意见][172] - [识别和评估非标准条款合同对收入确认的影响是关键审计事项][176] - [收购开发技术无形资产的估值是关键审计事项，涉及复杂的审计判断][179] 经营成果 - [2022年公司营收为6.83191亿美元，较2021年的5.4113亿美元增长约26.25%][192] - [2022年公司净亏损为9222.2万美元，较2021年的4667.7万美元有所扩大][192] - [2022年经营活动提供的净现金为1.31151亿美元，较2021年的9676.5万美元有所增长][195] - [2022年投资活动使用的净现金为1.28039亿美元，较2021年的3.9159亿美元有所减少][195] - [2022年融资活动提供的净现金为2331.8万美元，较2021年的3.97646亿美元有所减少][195] - [2022年现金及现金等价物和受限现金净增加2259.5万美元，较2021年的9980.8万美元有所减少][195] - [2022、2021和2020年非功能货币的重新计量损失分别为480万美元、190万美元和170万美元][196] - [2022年、2021年和2020年广告成本分别为1360万美元、1360万美元和820万美元][203] - [2022年、2021年和2020年内部使用软件开发成本分别资本化1150万美元、290万美元和160万美元][204] - [2022年、2021年和2020年的收入分别为6.83191亿美元、5.4113亿美元和4.40221亿美元，其中订阅收入占比最大][207] - [2022年、2021年和2020年通过渠道网络获得的收入分别占总收入的92%、92%和91%，其中一家分销商分别占比38%、39%和43%][207][208] - [2022年、2021年和2020年分别确认递延收入余额中的收入4.075亿美元、3.29亿美元和2.743亿美元][208] - [截至2022年12月31日，未履行的履约义务相关的未来估计收入为6.804亿美元，其中约75%预计将在未来12个月内确认为收入][208] - [2022年公司经营租赁成本为755万美元，加权平均剩余租赁期限为8.2年，加权平均折现率为5.6%][216][217] - [2022年公司税前总亏损为8528.9万美元，所得税拨备为693.3万美元][230] - [2022年公司有效税率为 - 8.1%，主要受研发税收抵免、基于股票的薪酬等因素影响][231] - [2022年净亏损9222.2万美元，2021年为4667.7万美元，2020年为4273.1万美元][233] - [2022年基本和摊薄后每股净亏损0.83美元，2021年为0.44美元，2020年为0.42美元][233] - [2022年美洲地区收入43273.4万美元，欧洲、中东和非洲地区为17576.7万美元，亚太地区为7469万美元][234] - [2022年、2021年和2020年美国客户分别占收入的56%、58%和61%][234] - [2022年、2021年和2020年福利计划的贡献费用分别为970万美元、760万美元和650万美元][234] 会计政策 - [订阅安排销售佣金的收益期为3 - 4年，永久许可证安排为5年][200] - [计算机软件和设备折旧年限为3年，家具和固定装置为5年][200] - [销售佣金初始销售和续约处理方式不同，续约期一年及以下增量成本当期费用化][200] - [业务合并按收购资产和负债公允价值核算，溢价计为商誉][202] 资产减值情况 - [2022、2021和2020年长寿命资产无减值情况][202] 公司业务 - [公司是暴露管理解决方案提供商，提供网络安全风险相关解决方案][196] - [公司收入来源包括软件和云解决方案订阅、永久许可证、维护及专业服务等][197] 云服务合同 - [2021年7月公司与AWS签订云服务合同，承诺三年分别花费4370万美元、4680万美元和5010万美元，共计1.406亿美元，截至2022年12月31日已花费第二年承诺的4470万美元][223] 股票相关 - [2022 - 2020年公司股票薪酬费用分别为1.20633亿美元、7940.5万美元和5957.3万美元，截至2022年12月31日未确认股票薪酬费用相关金额及预计确认时间不等][226] - [2022年末未归属受限股RSUs为689.4万股，PSUs为19.6万股，加权平均公允价值分别为43.26美元和44.97美元][227] - [2022年末流通在外且可行权的股票期权为548.5万股，加权平均行权价格为8.96美元，剩余合同期限为4.5年，合计内在价值为1.60135亿美元][227] - [2022年员工通过2018员工股票购买计划（ESPP）购买44.2629万股，加权平均价格为33.42美元/股，现金收益为1480万美元][229] - [2022年末2018 ESPP预留发行股份为750万股][229]