财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度研发费用为1705.6万美元，较2022年同期的813.6万美元增加892万美元；一般及行政费用为710.1万美元，较2022年同期的568.9万美元增加141.2万美元；净亏损为2152.8万美元，较2022年同期的1377.3万美元增加775.5万美元[51] - 2023年第一季度利息收入为270万美元，较2022年同期的10万美元增加260万美元，主要因利率上升[56] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损2.639亿美元，净亏损2150万美元，经营活动产生的现金流量为负1440万美元，现金、现金等价物和有价证券为2.975亿美元[60] - 2023年第一季度经营活动使用的净现金为1440万美元，主要包括净亏损2150万美元和有价证券净增值0.8万美元等；2022年同期为1330万美元[65] - 2023年第一季度投资活动提供的净现金为2790万美元，主要来自投资出售和到期收益5180万美元；2022年同期为950万美元[66] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为2760万美元，主要来自普通股发行收益2790万美元；2022年同期无融资活动[67] 融资收益情况 - 2022年3月至2023年3月31日，通过股权销售获得净收益5280万美元；2022年8月，发行股票和预融资认股权证获得净收益6070万美元；2022年12月，公开发行股票获得净收益8080万美元[60][61] 资金状况与需求 - 公司现有现金及现金等价物预计可满足到2026年的计划运营费用和资本支出需求，包括三个主要项目的关键临床数据读出[50][59][61] - 公司预计未来将产生大量费用和经营亏损，需要额外资金支持运营，可能来自股权或债务融资、合作、许可安排等[62] 业务项目进展 - TERN - 701预计2023年下半年在美国、欧洲等地开展1期试验；TERN - 501的2a期临床研究预计2023年第三季度公布顶线数据；TERN - 601预计2023年下半年开展首次人体临床试验，2024年获得初步概念验证数据[50] 会计与财务报告相关 - 公司需遵循多项近期发布的会计声明，详情见季度报告10 - Q表第一部分第1项[69] - 截至2023年3月31日，公司首席执行官和首席财务官认为披露控制和程序的设计和运作在合理保证水平上是有效的[71] - 截至2023年3月31日的季度内，公司财务报告内部控制没有发生对其产生重大影响或可能产生重大影响的变化[72] 资产负债表外安排情况 - 公司没有可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来重大影响的资产负债表外安排[70] 法律诉讼情况 - 公司可能会卷入法律诉讼或面临索赔，但截至2023年3月31日，没有可能对业务产生重大不利影响的诉讼或法律程序[74] 风险因素提示 - 应考虑公司2022年12月31日结束年度的10 - K表年度报告第一部分“项目1A.风险因素”中讨论的因素，这些因素可能对业务、财务状况或未来业绩产生重大影响[75]