公司业务布局与规模 - 公司是美国排名前十的商业银行，在许多高增长市场拥有领先的市场份额[18] - 截至2022年12月31日，公司最大子公司Truist Bank通过2123个办事处及其数字平台为客户提供服务[19] - 佛罗里达州占公司存款的23%，排名第3，有472家分行；佐治亚州占19%，排名第1，有222家分行；弗吉尼亚州占15%，排名第2，有286家分行[20] 公司战略规划 - 公司长期战略包括有机和无机增长，如合并或收购互补金融机构或其他业务[24] 公司监管相关规定 - 作为金融控股公司（FHC），公司可从事更广泛活动，但超过100亿美元资产的收购需美联储事先批准[36] - 作为第三类银行组织，公司需每三年向美联储和联邦存款保险公司提交一次决议计划，2022年9月30日，监管机构未发现公司决议计划存在缺陷[38] - Truist Bank作为存款机构，需每三年向联邦存款保险公司提交单独的银行层面决议计划，2022年11月已提交首份决议计划，目前正在审核中[39] - 根据定制规则，公司适用第三类银行组织的标准，通常包括总资产超过2500亿美元但低于7000亿美元，且某些风险相关敞口低于750亿美元的银行控股公司[41] - 公司和Truist Bank需遵守美联储和联邦存款保险公司规定的基于风险和杠杆的资本比率要求[42] - 公司和Truist Bank的资产、敞口和某些表外项目需根据标准化方法进行风险加权，以计算最低资本比率，包括CET1风险资本比率和一级风险资本比率[43][44] - 美联储分配给公司的SCB为2.5%，有效期从2022年10月1日至2023年9月30日[47] - 若实施全额逆周期资本缓冲，公司和Truist Bank需维持CET1资本比率至少9.5%、一级资本比率至少11.0%、总资本比率至少13.0% [48] - 第三类银行组织需满足最低3.0%的补充杠杆率[50] - 为符合某些美联储规则，公司需维持一级风险资本比率6.0%或更高、总风险资本比率10.0%或更高[51] - 公司选择延迟实施CECL至2022年1月，并在2025年1月前分阶段计入对监管资本的影响，前两年递延100%首日影响和25%累计信贷损失拨备变动[52] - 公司需在2023年4月5日前提交下一份资本计划和自身压力测试结果，美联储将在2023年6月30日前公布监管压力测试结果[56] - 作为第三类银行组织，公司和Truist Bank的净稳定资金比率（NSFR）要求为全额要求的85% [60] - 收购后，收购方银行控股公司在美国控制的存款总额不得超过10%，在适用州不得超过30% [70] - 美联储规则禁止金融控股公司合并后负债超过所有金融公司合并负债总额的10% [70] - 2021年7月发布行政命令要求银行机构审查银行合并标准，美国司法部也在审查银行合并指南[72] - 2022年10月FDIC通过最终规则，自2023年1月1日起将初始基础存款保险评估率统一提高2个基点，预计使公司监管保费每年增加约1亿美元[78] - 2020年9月FDIC制定计划，要在8年内将存款保险基金（DIF）储备率恢复到法定最低的1.35%，目前预计不提高评估率将无法达标，同时维持DIF指定储备率为2%[78] - 公司最近一次社区再投资法案（CRA）检查中，从FDIC获得最高“杰出”评级，2022年6月监管机构提议修订CRA规则，未来大银行获得“杰出”评级门槛或显著提高[90][92] - 2022年公司推出新支票账户体验方案，无透支费用，CFPB禁止金融机构对ATM和一次性借记卡透支收费，除非客户选择加入[93] - 2021年11月公司银行有条件向SEC注册成为基于证券的掉期交易商，此前已向CFTC临时注册为掉期交易商，自2022年9月起未清算掉期和基于证券的掉期需满足保证金要求[95][96][97] - 公司经纪交易商和投资顾问子公司受SEC监管，FINRA是主要自律组织，违规可能面临罚款、限制活动等处罚[98] - 公司需遵守FDIC增强的存款保险记录保存要求，有200万个或以上存款账户的机构需维护准确存款人数据并具备计算保险和未保险金额的能力[99] - 2022年8月美国《降低通胀法案》签署成为法律，自2022年12月31日后的纳税年度生效，公司分析认为该法案对财务报表无重大影响[100][101] - 公司受联邦和州银行监管机构、SEC、CFTC等多部门检查，会定期收到各州监管机构信息请求，属正常业务范畴[102] - 公司银行存款由FDIC保险，每个账户所有权类型最高保额为25万美元，FDIC按基于风险的存款保费评估系统收费，保费按季度评估[77] 公司人力资源情况 - 截至2022年12月31日，公司全职员工52,848人，占比95.9%；兼职员工2,278人，占比4.1%；员工总数55,126人[106] - 截至2022年12月31日，公司高级领导职位中，少数族裔员工占比达17.2%，超过了15%的目标[109] - 自2022年10月1日起，公司将美国符合条件岗位的最低时薪提高至22美元[117] - 根据2022年薪酬公平研究，女性员工平均工资是男性员工的98%，少数族裔员工平均工资是非少数族裔员工的100%[120] - 公司的薪酬和人力资本委员会监督薪酬和福利计划以及人力资本战略[104] - 公司的企业道德风险办公室与内部利益相关者合作，设定员工行为标准并处理员工关切[105] 公司面临的风险 - 公司面临市场风险，如利率变化、政府政策、通胀、经济恶化、全球经济不稳定和LIBOR替代等可能影响盈利[134] - 公司面临信用风险，包括贷款、合同的信用风险，贷款集中和抵押物价值下降可能导致损失[135] - 公司面临流动性风险，如存款流失、无法获取短期资金、信用评级下降等可能增加资金成本或限制资金获取[136] - 公司面临技术风险，如网络安全攻击可能导致信息泄露、运营受影响和声誉受损[137] - 公司面临多种风险，包括运营、合规、战略、监管法律、声誉、人才管理、估计假设、市场、通胀、经济恶化、LIBOR过渡和信用风险等[138,142,143,144,145,146,148,151,158,159,164,171] - 利率变化会对公司的收入、费用、资产和负债价值、资本可用性和成本以及流动性产生不利影响[151] - 通胀可能对公司业务、盈利能力和股价产生负面影响，导致固定成本和费用增加、消费者购买力下降、违约率上升和信贷损失增加[158] - 经济状况恶化可能导致公司贷款需求下降、利息收入减少、冲销增加、费用增加和信贷损失增加，还会影响收费业务的财务结果[160,161] - 全球经济不稳定、地缘政治问题和金融市场波动可能对公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响[162,163] - 从LIBOR向替代参考利率的过渡复杂，可能对公司业务、财务状况和经营业绩产生一系列不利影响[167] - 公司面临信用风险，信贷损失可能超过准备金，若经济状况显著恶化，可能需增加准备金，从而减少收益并影响资本[171,174] - 公司依赖第三方提供关键业务基础设施，运营能力可能出现故障、受损或被破坏，从而扰乱业务并影响财务状况[138,149] - 贷款集中在特定类型、行业、借款人或地区会增加公司信用风险和信用损失[175] - 经济、住房或房地产市场恶化，以及气候变化可能导致公司信用损失大幅增加[177] - 存款流失或存款结构变化会增加公司资金成本，降低净利息利润率、净利息收入和净收入[180][181] - 无法获取短期资金、现金意外流出或无法变现流动资产会损害公司流动性[182] - 信用评级降低会增加公司融资成本，减少资本市场准入，影响衍生品业务和吸引资金能力[186][187] - 公司面临网络安全风险，包括拒绝服务、网络钓鱼、恶意软件和勒索软件攻击等，可能导致信息泄露和财务损失[192] - 第三方技术故障、网络攻击或安全漏洞可能影响公司交易、服务客户和管理风险的能力[197] - 公司运营依赖第三方服务提供商，其出现问题可能扰乱公司业务并造成损失[199] - 公司需不断投资创新和技术以应对行业技术变革，否则可能失去市场份额或增加成本[201][202] - 数据质量、可用性和保留问题可能导致财务和监管报告不准确，影响管理决策和合规性[203][204] - 公司大部分员工至少部分时间远程工作，增加网络安全风险，商业客户供应链受扰或产品服务需求下降，消费者客户收入中断或失业[207] - 疫情初期导致信贷损失拨备增加、手续费收入减少、净息差降低、特定类型贷款需求下降和费用增加，疫情反复会带来更多负面影响[208] - 气候变化的物理、转型或其他风险可能对公司运营、业务成果和客户产生负面影响[209] - 气候变化带来物理风险和转型风险，物理风险可能改变公司战略方向，影响公司及客户运营[210] - 转型风险可能对公司及客户的资产价值和财务业绩产生重大不利影响，也会给公司长期战略执行带来增量风险[211] - 公司因气候变化相关做法面临潜在声誉风险，正将气候风险考虑纳入风险管理策略，但可能无法完全缓解风险[212] - 银行业欺诈攻击近年来显著增加，公司面临欺诈损失增加风险，欺诈手段多样[214] - 自然灾害和其他灾难性事件可能因气候变化增加频率和强度，对公司运营、财务状况和业绩产生重大不利影响[215] - 灾难性天气事件或疫情可能对公司财务状况或经营成果产生不利影响，影响公司及客户运营和贷款偿还[216] 宏观经济环境 - 美联储在2022年大幅提高利率并缩减资产负债表，通胀指标远高于美联储2%的目标，近期可能进一步加息[156] - 自2021年12月31日起，一周和两个月期美元伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）停止发布，部分美元LIBOR期限预计持续发布至2023年6月30日[164]