成本降低与减薪计划 - 2020年第二季度公司启动成本降低和效率计划，所有高管自愿临时减薪15% - 20%，部分员工按较低比例减薪，董事会自愿减薪20%[158] - 2020年二季度公司启动成本降低和效率计划[305] - 公司高管和董事会成员自愿减薪，幅度在15% - 20%[305] 递延税款与政府补贴 - 截至2020年12月31日，公司递延雇主工资税1420万美元，约一半分别在2021年和2022年到期[159] - 2020年公司因政府补贴减少运营费用990万美元、销售及管理费用240万美元，截至2020年12月31日递延其他外国政府项目下的工资相关费用和税款460万美元[159] - 截至2020年12月31日，公司递延雇主工资税1420万美元，约一半递延款项分别于2021年和2022年到期[306] - 2020年全年，公司分别确认990万美元和240万美元，以减少运营费用和销售、一般及行政费用[306] - 截至2020年12月31日，公司根据其他外国政府计划递延某些工资相关费用和税款支付460万美元，将于2021年和2022年到期[306] 商誉减值 - 2020年第一季度IHT运营部门确认非现金商誉减值费用1.918亿美元[160] - 2020年第一季度IHT报告单元的账面价值超过公允价值，存在商誉减值[243] - 公司对IHT报告单元记录了1.918亿美元的商誉减值费用，使其完全减值[275] 各业务线收入变化 - 2020年与2019年相比，IHT收入3.7474亿美元，减少1.3821亿美元（26.9%）；MS收入3.92484亿美元，减少1.42888亿美元（26.7%）；Quest Integrity收入8531.5万美元，减少2967.7万美元（25.8%）；总收入8.52539亿美元，减少3.10775亿美元（26.7%）[163] - 排除外汇汇率变化不利影响230万美元，2020年公司总收入减少3.085亿美元，IHT、MS和Quest Integrity收入分别减少1.379亿美元、1.415亿美元和2910万美元[165] - 2020年美国和加拿大、其他国家的总营收分别为693846千美元、158693千美元，总计852539千美元；2019年分别为965959千美元、197355千美元，总计1163314千美元[342][343] - 2020年无损评估和测试服务、维修和保养服务、热处理、其他的总营收分别为380153千美元、388519千美元、51308千美元、32559千美元；2019年分别为524405千美元、527775千美元、74462千美元、36672千美元[343] 各业务线运营情况变化 - 2020年与2019年相比，IHT运营亏损1.74638亿美元，增加1.98722亿美元；MS运营收入2587.9万美元，减少2950.6万美元（53.3%）；Quest Integrity运营收入1647.4万美元，减少1228.3万美元（42.7%）；公司及共享支持服务运营亏损8507.7万美元，减少2529.5万美元（22.9%）；总运营亏损2.17362亿美元，增加2.15216亿美元[163] - 2020年公司总运营亏损2.174亿美元，较上一年的210万美元大幅增加，主要归因于第一季度IHT运营部门1.918亿美元的非现金商誉减值费用[166] 财务费用变化 - 2020年与2019年相比，利息净支出2981.8万美元，减少10.5万美元（0.0%）；债务清偿和修改损失2224万美元，增加1945万美元；其他净支出2514万美元，增加1799万美元（251.6%）[163] - 其他净费用较上一年同期增加180万美元，增幅252%，主要源于外币交易损失[172] - 利息费用从上年的3090万美元降至当年的2970万美元，主要因未偿还债务余额降低[182] 税前与税后亏损变化 - 2020年与2019年相比，税前亏损2.51918亿美元，增加2.19065亿美元（666.8%）；所得税收益1471.5万美元，增加1427.9万美元；净亏损2.37203亿美元，增加2.04786亿美元（631.7%）[163] - 2020年所得税收益为1470万美元，有效税率为5.8%；2019年所得税收益为40万美元，有效税率为1.3%[175] - 2020年第四季度调整后净亏损为1155.9万美元，2019年同期为233.7万美元；2020年全年调整后净亏损为4629.6万美元，2019年为1401.7万美元[192] - 2020年第四季度调整后净亏损每股0.38美元，2019年同期为0.08美元；2020年全年调整后净亏损每股1.51美元，2019年为0.46美元[192] - 2020年第四季度净亏损率为 - 7.2%，2019年同期为 - 2.5%；2020年全年净亏损率为 - 27.8%，2019年为 - 2.8%[192] - 2020年公司净亏损为2.37203亿美元，较2019年的3241.7万美元大幅增加[286] - 2020年公司基本和摊薄后每股亏损为7.74美元，较2019年的1.07美元大幅增加[286] - 2020年公司综合亏损总额为2.34691亿美元，较2019年的2821.5万美元大幅增加[289] - 2020 - 2018年净亏损分别为237,203、32,417、63,146[292][295] 调整后财务指标变化 - 2020年第四季度合并调整后EBIT为 - 35.6万美元，2019年同期为941.6万美元；2020年全年合并调整后EBIT为 - 1218.8万美元，2019年为2114.5万美元[192] - 2020年第四季度合并调整后EBITDA为1307.7万美元，2019年同期为2316万美元；2020年全年合并调整后EBITDA为4002.7万美元，2019年为8025.9万美元[192] - 2020年第四季度合并调整后EBITDA利润率为6.3%，2019年同期为8.0%；2020年全年合并调整后EBITDA利润率为4.7%，2019年为6.9%[192] - 2020年第四季度自由现金流为2932.5万美元，2019年同期为1998.1万美元；2020年全年自由现金流为3280.6万美元，2019年为2980.1万美元[192] - 2020年第四季度IHT调整后EBIT为5498万美元，调整后EBITDA为9051万美元；全年调整后EBIT为18743万美元，调整后EBITDA为33634万美元[197] - 2020年第四季度MS调整后EBIT为5432万美元，调整后EBITDA为10889万美元；全年调整后EBIT为29406万美元，调整后EBITDA为51260万美元[197] - 2020年第四季度Quest Integrity调整后EBIT为6864万美元，调整后EBITDA为7709万美元；全年调整后EBIT为16991万美元，调整后EBITDA为20578万美元[197] - 2020年第四季度公司及共享支持服务调整后EBIT为 - 18150万美元，调整后EBITDA为 - 14572万美元；全年调整后EBIT为 - 77328万美元，调整后EBITDA为 - 65445万美元[197] 债务相关情况 - 2020年12月，公司偿还先前信贷安排并赎回1.369亿美元可转换优先票据，确认损失220万美元[173] - 2020年12月18日公司签订ABL信贷协议，可用借款额度达1.5亿美元，2024年12月18日到期，含5000万美元信用证发行子限额和3500万美元摆动贷款子限额，可增加不超5000万美元[202] - 2020年12月18日公司签订2.5亿美元定期贷款协议，发行时含3%原始发行折扣，实际收款2.425亿美元，2026年12月18日到期，可增加不超1亿美元[208] - 定期贷款在2020年12月31日的有效利率为12.06%[209] - 自2022年3月31日财季起，公司需维持净杠杆比率不超7:1，每四个财季资本支出不超3300万美元，若总净杠杆比率在每年第二和第四财季末不超4:1则该资本支出限制不适用[211] - 定期贷款发行直接和增量成本约为510万美元，债务发行成本和原始发行折价将在定期贷款期限内按实际利率法摊销[214] - 公司用定期贷款约1.288亿美元偿还信贷安排下所有借款，信贷安排未摊销成本220万美元在还款时作为债务清偿损失费用化[215] - 公司用定期贷款和ABL信贷安排借款以1.355亿美元（不含应计利息）赎回1.369亿美元面值的票据，确认债务清偿收益220万美元，发生第三方费用260万美元[216] - 2017年7月31日，公司发行2.3亿美元本金的5.00%可转换优先票据，2020年12月赎回1.369亿美元面值，截至2020年12月31日，未偿还本金为9310万美元[217] - 截至2020年和2019年12月31日，公司5.00%可转换优先票据的公允价值分别为9190万美元和2.417亿美元[311] - 截至2020年12月31日，票据的未偿还本金余额为9310万美元，负债组成部分的账面价值为8450万美元，票据的估计公允价值为9190万美元[253] 成本削减项目 - 公司自2020年3月油气市场低迷和新冠疫情爆发后，采取多项措施管理业务，降低资本支出预算超30%[201] - 2020年和2019年，OneTEAM项目相关费用分别为320万美元和1230万美元，遣散相关成本分别为340万美元和170万美元，预计项目相关费用持续到2021年第一季度[223] - 截至2020年12月31日的十二个月，OneTEAM和其他成本削减节省1.1亿美元，高于之前8500万至9500万美元的预期[225] 现金流量情况 - 2020年、2019年和2018年，经营活动净现金分别为5280万美元、-5880万美元和-4190万美元[226][227][228] - 2020年、2019年和2018年，投资活动净现金分别为-1830万美元、-2810万美元和-2500万美元[229][230] - 2020年、2019年和2018年，融资活动净现金分别为-2350万美元、-3680万美元和-2300万美元[231][233][234] - 2020 - 2018年经营活动提供的净现金分别为52,764、58,836、41,859[295] - 2020 - 2018年投资活动使用的净现金分别为18,301、28,101、25,027[295] - 2020 - 2018年融资活动使用的净现金分别为23,461、36,805、23,041[295] - 2020 - 2018年现金及现金等价物期末余额分别为24,586、12,175、18,288[295] 外币相关情况 - 2020年12月31日止年度，净外币交易损失为280万美元，主要与美元兑欧元和巴西雷亚尔的汇率波动有关[248] - 2020年12月31日止年度，外币折算损失确认为其他综合损失为370万美元[250] - 基于2020年12月31日止年度，外币收入和经营亏损分别为2.429亿美元和100万美元；假设所有适用外币不利变动10%，收入和经营亏损的年度变化分别为2430万美元和100万美元[251] - 基于2020年12月31日的未偿还借款，市场利率提高100个基点，公司的利息费用将增加，经营现金流将减少约220万美元[252] - 2019年12月31日止年度，外币交易损失为50万美元，2018年同期为170万美元[184] 递延所得税情况 - 截至2020年12月31日，公司的递延所得税资产总额为9050万美元，其中5740万美元与净经营亏损结转有关，相关的估值备抵为5340万美元[272] - 公司记录估值备抵，将递延所得税资产减记至实现可能性超过50%的金额[272] - 截至2020年12月31日，公司递延所得税资产为9050万美元，减去估值备抵5340万美元；递延所得税负债为3470万美元[319] 会计政策变更 - 公司于2019年1月1日起采用ASC 842改变租赁会计处理方法[268] - 2020年1月1日采用ASC 326使合并资产负债表中留存收益期初净额减少100万美元[334] - 2020年1月1日采用ASU 2018 - 15使合并资产负债表中财产、厂房和设备减少490万美元，其中90万美元重新分类为预付费用和其他流动资产，400万美元重新分类为其他资产净额[335] - 2021年1月1日采用ASU 2019 - 12对财务报表无重大影响[336] - 预计2022年1月1日采用