整体财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度营收6.67亿美元，2022年同期为6.24亿美元；2023年上半年营收13.53亿美元，2022年同期为12.23亿美元[2] - 2023年第二季度运营收入1600万美元，2022年同期为7300万美元；2023年上半年运营收入6200万美元，2022年同期为1.39亿美元[2] - 2023年第二季度净亏损700万美元，2022年同期净利润5600万美元；2023年上半年净利润700万美元，2022年同期为9000万美元[2] - 2023年上半年经营活动提供现金1.71亿美元，2022年同期为2.24亿美元[10] - 2023年上半年投资活动使用现金8.89亿美元，2022年同期为7000万美元[10] - 2023年上半年融资活动提供现金7.35亿美元，2022年同期使用现金1.39亿美元[10] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为1.43亿美元，较期初增加1800万美元[10] - 2023年Q2和H1所得税费用（收回）分别为 - 1000万美元和 - 1200万美元，2022年同期为2100万美元和4400万美元[37] - 2023年Q2和H1基本（亏损）每股收益分别为 - 0.03美元和0.03美元，2022年同期为0.21美元和0.34美元[39] - 2023年Q2和H1摊薄（亏损）每股收益分别为 - 0.03美元和0.03美元，2022年同期为0.21美元和0.33美元[41] - 2023年Q2，向关联方提供服务收入为1.31亿美元，2022年同期为1.01亿美元[80] - 2023年上半年，向关联方提供服务收入为2.62亿美元，2022年同期为1.94亿美元[80] - 2023年上半年，最大客户TELUS Corporation占公司收入的19.3%，2022年同期为15.9%[85] - 2023年上半年，第二大客户占公司收入的12.2%，2022年同期为16.6%[85] - 2023年上半年，第三大客户Google占公司收入的11.5%，2022年同期为11.4%[85] 资产负债关键指标变化 - 截至2023年6月30日，总资产49.62亿美元，较2022年12月31日的35.56亿美元增长39.54%[5] - 截至2023年6月30日，总负债29.66亿美元，较2022年12月31日的17.18亿美元增长72.64%[5] - 截至2023年6月30日，应收账款总额为4.9亿美元，2022年12月31日为4.28亿美元[42] - 截至2023年6月30日，可疑账户备抵余额为200万美元，2022年12月31日为100万美元[44] - 2023年Q2和H1可疑账户备抵增加额均为100万美元，2022年同期无增加[44] - 2022年H1可疑账户备抵核销额为100万美元，2023年同期无核销[44] - 截至2023年6月30日，用于管理欧元业务收购货币风险的衍生品公允价值为1600万美元，2022年12月31日为1900万美元[48] - 截至2023年6月30日，用于管理菲律宾比索采购货币风险的衍生品公允价值为100万美元，2022年12月31日为0[48] - 截至2023年6月30日，用于管理非固定利率信贷安排利率风险的衍生品公允价值为200万美元，2022年12月31日为0[48] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备成本为9.6亿美元，累计折旧4.71亿美元，账面价值4.89亿美元[50] - 截至2023年6月30日，无形资产及商誉成本为40.24亿美元，累计摊销4.27亿美元，账面价值35.97亿美元[51] - 截至2023年6月30日，各项准备金总计2.11亿美元，其中员工相关700万美元，书面看跌期权2亿美元，其他400万美元[65] - 截至2023年6月30日，长期债务为19.14亿美元，较2022年12月31日的9.64亿美元有所增加[67] - 截至2023年6月30日，公司无因赔偿义务而记录的负债，2022年12月31日也为零[75] - 截至2023年6月30日，其他长期资产为2600万美元，2022年12月31日为2700万美元[86] - 截至2023年6月30日，应付账款和应计负债为3.08亿美元，2022年12月31日为2.89亿美元[86] - 2023年Q2，长期债务期末余额为19.14亿美元，2022年同期为10.51亿美元[88] - 截至2023年6月30日的六个月，长期债务期初总额为9.64亿美元，期末为19.14亿美元[89] - 2023年上半年，信贷安排期初为7.42亿美元，发行或收到10.36亿美元，偿还或支付1.18亿美元，期末为16.6亿美元[89] - 2023年上半年，其他长期债务偿还或支付8900万美元，期末为0[89] - 2023年上半年，租赁负债期初为2.36亿美元，偿还或支付4100万美元，外汇变动300万美元，其他6900万美元，期末为2.67亿美元[89] - 2023年上半年，递延债务交易成本期初为 - 1400万美元，其他100万美元，期末为 - 1300万美元[89] - 截至2022年6月30日的六个月，长期债务期初总额为11.48亿美元，期末为10.51亿美元[89] - 2022年上半年，信贷安排期初为9.41亿美元，偿还或支付9300万美元，期末为8.48亿美元[89] - 2022年上半年，租赁负债期初为2.15亿美元，偿还或支付3600万美元，外汇变动 - 800万美元，其他3900万美元，期末为2.1亿美元[89] - 2022年上半年，递延债务交易成本期初为 - 800万美元，其他100万美元，期末为 - 700万美元[89] - 2023年上半年长期债务期末较2022年同期增加8.63亿美元[89] 业务季节性特征 - 公司业务具有季节性，第三和第四季度营收通常高于其他季度[14] 现金流分类调整 - 2022年三、六个月期现金流量表中，公司将信贷安排支付的现金利息600万美元和1100万美元从经营活动现金流重新分类至融资活动现金流[19] 信贷安排修订 - 2023年1月3日收购WillowTree后，公司将现有信贷安排修订并扩大至总计20亿美元，包括8亿美元循环信贷安排和12亿美元五年期定期贷款[27] - 2023年1月3日收购WillowTree后，公司将现有信贷安排修订并扩大至20亿美元，包括8亿美元循环信贷安排和12亿美元定期贷款[68] - 截至2023年6月30日，循环信贷安排和定期贷款的有效利率为7.20%，2022年12月31日为6.67%[68] - 2023年第一季度，公司签订利率互换协议，将部分债务利息义务转换为固定利率3.52%加适用利差[70] - 修订后的信贷安排要求2023财年每季度净债务与EBITDA比率不超过4.25:1.00，2024财年为3.75:1.00，之后为3.25:1.00[71] - 修订后的信贷安排要求EBITDA与债务偿付比率不低于1.50:1.00[71] - 定期贷款从2023年6月30日起每季度偿还原始本金的1.25%，余额在2028年1月3日到期时偿还[72] 各业务线收入数据 - 2023年Q2和H1，公司五大行业垂直领域中，科技与游戏行业收入分别为2.97亿美元和5.84亿美元，通信与媒体行业为1.57亿美元和3.10亿美元等[28] - 2023年Q2和H1，按地理区域划分，欧洲地区收入分别为2.08亿美元和4.23亿美元，北美地区为1.89亿美元和3.99亿美元等[29] 股权相关数据 - 截至2023年6月30日，受限股单位方面，期初非归属数量为242.79万个，授予9034个，归属11.94万个等[31] - 截至2023年6月30日，已发行的受限股单位包括158.59万个RSUs和71.00万个PSUs[32] - 截至2023年6月30日，股票期权奖励方面，期初非归属数量为34.44万个，归属数量为231.67万个等[34] - 截至2023年6月30日，公司授权发行的股权股份中，多投票权股份为2亿股，次级投票权股份为7400万股[74] 收购业务相关 - 2023年1月3日，公司收购WillowTree 86%股权，总收购对价11.74亿美元，包括8.55亿美元现金、1.25亿美元次级投票股和1.94亿美元看跌期权准备金[52][54] - 2023年上半年，WillowTree实现收入1.03亿美元，净亏损5100万美元[58] - 2023年上半年，公司完成两笔业务收购，总收购对价200万美元，无商誉确认[60] - 其中一笔收购为员工提供最高700万美元绩效奖励，2025财年支付[61] - 2023年上半年，其他收购实现收入100万美元，净损益为零[62] - WillowTree收购日可辨认资产公允价值7.95亿美元，负债2.28亿美元，商誉6.07亿美元[63] - 其他收购可辨认资产公允价值300万美元，负债100万美元，无商誉[63] - 客户关系预计摊销期15年，品牌及其他无形资产预计摊销期3 - 10年[63] - 2023年Q2，公司收购业务并向部分员工提供绩效 earn - out，最高支付约700万美元，将于2025财年支付[35] 利息相关数据 - 2023年Q2和H1，长期债务利息（不包括租赁负债）分别为2700万美元和5100万美元，租赁负债利息分别为500万美元和1000万美元等[36] 准则修订影响 - 国际会计准则理事会发布多项准则修订，包括2021年2月对IAS 1等的修订、2021年5月对IAS 12的修订、2023年5月对IAS 12的修订，公司目前财务披露未受重大影响[21][22][23] 股份支付费用 - 2023年Q2，确认股份支付费用200万美元，64,223份权益结算奖励归属[83] - 2023年上半年，确认股份支付费用1100万美元，授予365,757份RSU和301,727份PSU，授予日公允价值总计1400万美元，275,147份权益结算奖励归属[84]