美国政府财政与政策相关 - 2022财年国防及相关活动拨款7285亿美元，较2021财年增加325亿美元[214] - 2021年11月，1.2万亿美元基础设施投资和就业法案签署成为法律，含网络安全相关条款[216] 公司业务发展战略 - 公司业务从产品转售向高级解决方案技术提供商转变，以实现多元化和提高利润率[234] 公司业务影响因素 - 公司业务受美国政府支出水平和解决方案与政府预算优先级一致性影响[212,235] 公司合同类型收入占比变化 - 2021、2020、2019年公司固定价格合同收入占比分别为87.6%、84.3%、82.7%[234] - 2021、2020、2019年公司成本加成合同收入占比分别为7.3%、8.2%、8.2%[234] - 2021、2020、2019年公司工时和材料合同收入占比分别为5.1%、7.5%、9.1%[234] 公司合同组合财务风险 - 公司认为合同组合财务风险为低到中等，因长期固定价格开发合同数量有限[234] 公司业务合同获取方式 - 美国政府更多依赖竞争性招标合同，公司预计未来大部分业务将通过此方式获得[237] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司营收2.42433亿美元，较2020年的1.79917亿美元增长6250万美元，增幅34.7%；2020年较2019年的1.59218亿美元增长2070万美元，增幅13.0%[239][240] - 2021年销售成本1.56404亿美元，较2020年的1.17497亿美元增长3890万美元，增幅33.1%；2020年较2019年的1.06874亿美元增长1060万美元，增幅9.9%[239][241] - 2021年毛利润8600万美元，较2020年的6240万美元增长37.8%；2020年较2019年的5230万美元增长19.2%[242] - 2021年销售、一般和行政费用1.27493亿美元，较2020年的6212.3万美元增长105.2%；2020年较2019年的4731.9万美元增长31.3%[239][243] - 2021年利息费用77.7万美元，较2020年的725.9万美元下降89.3%；2020年较2019年的746.7万美元下降2.8%[239][245] - 2021年公司净亏损4313.4万美元，归属于Telos Corporation的净亏损为4313.4万美元[239][254] - 2021 - 2019年归属公司净（亏损）收入分别为-4313.4万美元、168.7万美元、-640.1万美元[258] - 2021 - 2019年企业EBITDA分别为-3584万美元、1938.7万美元、999.7万美元[258] - 2021 - 2019年调整后EBITDA分别为2439.1万美元、1138.4万美元、999.7万美元[258] - 2021 - 2019年调整后净收入（亏损）分别为1801.8万美元、-633.6万美元、-660.2万美元[260] - 2021 - 2019年自由现金流分别为-590.7万美元、-956.5万美元、528.4万美元[262] - 2021 - 2019年经营活动净现金流量分别为730万美元、-210万美元、1180万美元[262] - 2021 - 2019年投资活动净现金使用量分别为1910万美元、750万美元、650万美元[271] - 2021年合同估计的累计净变化使公司营业收入增加20万美元[279] - 2021年净亏损4.3134亿美元，2020年净利润6841万美元，2019年净亏损2137万美元[312] - 2021年归属于Telos Corporation的净亏损4.3134亿美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.65美元；2020年归属于Telos Corporation的净利润1687万美元，基本和摊薄每股净收益均为0.04美元；2019年归属于Telos Corporation的净亏损6401万美元，基本和摊薄每股净亏损均为0.17美元[312] - 2021年综合亏损4.3205亿美元，2020年综合收益1725万美元，2019年综合亏损6412万美元[315] - 2021年12月31日总资产24.6081亿美元，2020年12月31日总资产18.3817亿美元[318] - 2021年12月31日总负债6.5827亿美元，2020年12月31日总负债5.6713亿美元[321] - 2021年12月31日股东权益18.0254亿美元，2020年12月31日股东权益12.7104亿美元[321] - 2021年加权平均普通股基本和摊薄流通股数均为6.6374亿股，2020年基本流通股数4.1642亿股，摊薄流通股数4.2877亿股，2019年基本和摊薄流通股数均为3.7729亿股[312] - 2021年净亏损4313.4万美元，2020年净利润684.1万美元，2019年净亏损213.7万美元[324] - 2021年经营活动提供现金726.2万美元，2020年使用现金210.4万美元，2019年提供现金1181.6万美元[324] - 2021年投资活动使用现金1909.4万美元，2020年使用现金746.1万美元，2019年使用现金653.2万美元[324] - 2021年融资活动提供现金3234.9万美元，2020年提供现金10885.9万美元，2019年提供现金139.5万美元[324] - 2021年末现金及现金等价物为12656.2万美元，2020年末为10604.5万美元，2019年末为675.1万美元[324] - 2021年支付利息75.8万美元，2020年支付725.9万美元，2019年支付329.9万美元[326] - 2021年支付所得税6万美元，2020年支付6.4万美元，2019年支付4万美元[326] - 2021年发行普通股净收益6426.9万美元，2020年为27281.3万美元[324] - 2021年回购流通认股权证花费2689.4万美元，回购普通股花费125.1万美元[324] - 2021年股东权益总额为18025.4万美元，2020年为12710.4万美元，2019年为 - 13662.2万美元[328] - 2021、2020和2019年总营收分别为242433千美元、179917千美元和159218千美元[396][397] 公司各业务线数据关键指标变化 - 安全解决方案部门2021年营收1.23534亿美元，较2020年的1.17312亿美元增长5.3%；2020年较2019年的1.01923亿美元增长15.1%[248][249] - 安全网络部门2021年营收1.18899亿美元，较2020年的6260.5万美元增长89.9%；2020年较2019年的5729.5万美元增长9.3%[250][251] 公司股票发行与交易 - 2020年11月IPO发行1720万股普通股，净收益约2.728亿美元[264] - 2021年4月后续发行910万股普通股，公司净收益约6430万美元[265] - 2020年11月12日，公司进行约0.794比1的普通股反向股票分割[332] - 2020年11月19日，公司完成首次公开发行，发行1720万股普通股，每股价格17美元，净收益约2.728亿美元，部分用于优先股转换、收购和偿债[333] - 2021年4月6日，公司完成后续发行，发行910万股普通股，每股价格33美元，净收益约6430万美元，部分用于回购股票和认股权证[334] 公司营运资金情况 - 2021和2020年末营运资金分别为1.408亿美元和1.052亿美元[267] 公司合同义务与资本支出 - 2021年12月31日公司除现有租赁义务外无其他合同义务，融资租赁义务总计17267000美元，经营租赁义务总计1003000美元[273] - 2022年公司预计资本支出约1150万美元，但无法保证该水平支出会发生[273] 公司会计处理与准则应用 - 公司按ASC 805处理收购交易，将收购的有形和无形资产及承担的负债按公允价值入账，超出部分记为商誉[280] - 公司每年12月31日对商誉和其他长期资产进行减值测试，2021年未发生减值[282][285] - 公司按ASC 740处理所得税，记录递延资产时考虑其可实现性[286] - 公司自2020年1月1日起采用多项会计准则更新，包括ASU 2016 - 13、ASU 2017 - 4、ASU 2018 - 13、ASU 2018 - 15，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[377][378][379][380] - 公司自2021年1月1日起采用ASU 2019 - 12，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[381] - 公司自2020年3月12日至2022年12月31日采用ASU 2020 - 04，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[382] - 公司预计自2023年1月1日起采用ASU 2021 - 08，预计对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[383] - 公司按ASC Topic 606确认收入，多数收入随时间确认，归类为服务收入[384][386] - 公司对软件的开发成本根据预期用途进行资本化和摊销，并每年分析其可变现净值，未发现减值迹象[359] - 公司根据ASC 740核算所得税，对递延所得税资产和负债进行确认和计量，记录估值备抵[361] - 公司收购采用美国公认会计原则下的收购法，将购买对价的公允价值分配至收购的资产和承担的负债，超额部分确认为商誉[363] 审计相关情况 - 审计机构认为公司2021年和2020年合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量[291] - 审计机构对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制发表否定意见[292] - 审计机构将收入确认中估计完成合同成本确定为关键审计事项[297][298] - 审计机构为应对关键审计事项执行了评估项目预算合理性、评估估计成本合理性等程序[300] - 公司2021年12月31日财务报告内部控制未有效维持[301] - 审计报告日期为2022年3月28日[303] 公司库存与费用情况 - 2021年和2020年12月31日，公司总库存分别为210万美元和420万美元，2021年底已对潜在库存过时全额计提准备[353] - 2021年、2020年和2019年，公司与财产和设备相关的折旧和摊销费用分别为310万美元、290万美元和250万美元[358] - 2021年、2020年和2019年，公司广告费用分别为180万美元、100万美元和40万美元[360] 公司股权相关情况 - 2021年授予高级管理人员的服务型受限股票单位分三年按比例归属，第一年和第二年各归属30%，第三年归属40%[371] - 2019年12月31日，A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.17美元，加权平均股数为34,525；B类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.17美元，加权平均股数为3,204[372] - 2021年和2020年潜在稀释证券（普通股等价股，千股）分别为920和961，其中2021年未归属受限股票为520，行使价为1.665美元/股的普通股认股权证为400；2020年未归属受限股票为60，行使价为1.665美元/股的普通股认股权证为901[373] 公司收入确认相关 - 2021、2020和2019年，随时间转移给客户的收入分别占公司收入的91%、90%和90%[386] - 按时间点确认的收入占2021、2020和2019年总营收的9%、10%和10%[388] - 2021年因可变对价确认收入0.2百万美元[391] - 2021、2020和2019年与美国政府的合同收入占总营收的96.1%、95.4%和93.7%[397] - 2021、2020和2019年美国国防部收入占总营收的74%、65%和65%，民用收入占比为22%、30%和29%[398] - 2021和2020年合同资产（未开票应收款）分别为41374千美元和19161千美元，合同负债分别为6381千美元和5654千美元[401] - 2021、2020和2019年从期初合同负债余额中确认的收入分别为4300000美元、5300000美元和4200000美元[401] - 预计2022年确认约85.8%的剩余履约义务