公司业务项目权益情况 - 公司于2021年7月19日在特拉华州注册成立，从事南萨利纳斯项目的勘探和开发，拥有麦库尔牧场油田约22%的工作权益，以及收购犹他州沥青岭项目20%工作权益的期权[111] - 2023年10月，公司宣布收购麦库尔牧场约22%的工作权益，重启工作正在进行中，已在58X - 23和HH - 1 - ST2井开始重启作业[112] - 2024年1月，公司获得收购犹他州沥青岭甜重油开发项目20%权益的期权，项目预计为北美除加拿大外最大的重油矿床之一[116] - 2023年10月，公司与Trio LLC签订协议，购买麦库尔牧场油田21.918315%的工作权益，已支付100,000美元，还需支付400,000美元，已支付约80,000美元用于重启生产作业，截至期末记录负债320,000美元[125] - 2023年11月10日，公司与Heavy Sweet Oil签订租赁收购和开发期权协议，可获得960英亩钻探和生产计划20%的产量份额，有权以2,000,000美元收购沥青岭租赁权最多20%的权益[126] - 2023年11月10日公司与HSO签订ARLO协议，可获20%生产份额及最多20%沥青岭租赁权益，初始付款不少于50万美元[148] 公司项目勘探与生产情况 - 2023年第四季度，公司在HV - 1井的黄、棕和中蒙特雷粘土区发现石油，但因产水问题无法实现商业生产，该井目前闲置[113] - 沥青岭项目分两个开发阶段，第一阶段计划开发240英亩，预计有119口井；第二阶段计划开发约30,000英亩，可能有数千口新井[117] - 公司正采取初步措施在南萨利纳斯项目启动碳捕获和储存项目，该项目所在区域有厚达约500英尺的地质层，可容纳大量二氧化碳[119] - 公司持有南萨利纳斯项目未探明财产的多份租赁协议，包括8417英亩、160英亩、360英亩和307.75英亩的租赁，各有不同条款和租金支付要求[145][146][147] - 若资金充足，公司预计2024年第二季度重启麦库尔牧场的油井及SSP的HV - 3A井生产[132] 公司财务关键指标情况 - 截至2024年1月31日，公司累计亏损12,148,930美元，营运资金赤字1,450,919美元，2024年1月31日止三个月净亏损1,702,048美元[121] - 2023年4月公司进行首次公开募股，2023年10月和12月进行可转换债券融资，累计筹集总收益2,371,50美元[121] - 2024年1月31日止三个月与2023年同期相比，勘探费用从0增至84,594美元，增幅100.0%；一般及行政费用从124,256美元增至947,268美元，增幅662.4%；股份支付费用从40,757美元增至407,618美元，增幅900.1%；总运营费用从165,708美元增至1,440,175美元，增幅769.1%；运营亏损从165,708美元增至1,440,175美元，增幅769.1%[130] - 2024年1月31日止三个月与2023年同期相比，其他费用从652,573美元减至261,873美元，减幅59.9%；所得税前亏损从818,281美元增至1,702,048美元，增幅108.0%；净亏损从818,281美元增至1,702,048美元，增幅108.0%[130] - 截至2024年1月31日，公司营运资金缺口为1,450,919美元，而2023年10月31日为156,045美元，流动资产因现金账户减少约120万美元而下降[138] - 2024年1月31日止三个月与2023年同期相比，经营活动使用现金从217,466美元增至774,431美元；投资活动使用现金从0增至522,767美元；融资活动提供现金从256,349美元减至84,022美元；现金净减少从增加38,883美元变为减少1,213,176美元[139] 公司费用支付情况 - 2023年12月29日公司对ARLO协议进行修订，提前向HSO支付20万美元（初始应付款50万美元中的部分）以获2%租赁权益，截至2024年1月31日共支付22.5万美元基础设施相关费用[127][149] - 公司非员工董事薪酬为每年现金5万美元加每个董事会委员会1万美元，按季度支付，2024年1月31日止三个月确认董事费56,685美元，2023年同期为0[150] - 2023年10月4日和12月29日公司与Spartan签订配售代理协议，Spartan获现金费用为销售总收益的7.5%及购买普通股的认股权证，截至2024年1月31日已发行相关认股权证[151] 公司财务核算与准则情况 - 公司按GAAP编制财务报表，需管理层进行估计和假设并运用判断，实际结果可能与估计有重大差异[152] - 公司处于勘探阶段，尚未实现运营收入，采用成功努力法核算原油和天然气资产及勘探成本[153] - 勘探成本如地质和地球物理成本等在发生时费用化，有潜力的钻探成本先资本化[153] - 收购矿产权益、钻探和装备有探明储量的勘探井及开发井的成本资本化[154] - 未探明油气资产的租赁收购成本先资本化，到期或确定归还时计入勘探成本[155] - 未探明油气资产定期按单个资产评估减值[156] - 公司每年或特定情况审查长期资产账面价值，若未来净现金流低于账面价值则确认减值损失[157] - 公司因南萨利纳斯项目收购获得六口临时关闭闲置井的封堵和废弃负债，记录为负债并增加油气资产账面价值[158] - 所有近期发布但未生效的会计准则对公司不适用或不重要[159] - 作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[160]