股东控制权 - 少数股东集体控制超20%的流通普通股，可影响需股东批准的事项[114] 利率与债务影响 - 截至2021年12月31日，可变利率债务占总债务的31.7%，若2022财年平均利率比2021年高1个百分点，利息费用将增加1190万美元[252] - 2020年12月31日估计，若2021财年平均利率比2020年高1个百分点，利息费用将增加890万美元[252] - 利率收益率提高1个百分点，固定利率债务公允价值将减少约1.722亿美元；降低1个百分点，固定利率债务公允价值将增加约1.859亿美元[252] 外汇汇率影响 - 截至2021年12月31日，远期合同外汇汇率假设变动10%，对合并财务报表无重大影响[253] - 截至2021年12月31日，国外子公司净投资为7690万美元，外汇汇率波动风险影响不大[254] 递延所得税相关 - 截至2021年12月31日，公司记录与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产总额为1.107亿美元，估值备抵为2440万美元，递延所得税负债为11.92亿美元[265] - 审计公司递延所得税资产和负债的确认很复杂，需识别和评估资产负债账面价值与税基等差异[265] - 审计师获取、评估和测试了与递延所得税资产和负债确认相关的控制措施[266] - 审计师评估了递延所得税资产和负债的完整性和准确性，以及递延所得税费用的合理性[267] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司总收入为15.16亿美元，2020年为17.497亿美元，2019年为27.524亿美元[270] - 2021年总运营利润为2.568亿美元，2020年运营亏损为1.546亿美元，2019年运营利润为3.968亿美元[270] - 2021年持续经营业务税前收入为5520万美元，2020年亏损为5.246亿美元，2019年为1.812亿美元[270] - 2021年持续经营业务收入为3930万美元，2020年亏损为2.505亿美元，2019年为1.224亿美元[270] - 2021年净收入为1.818亿美元，2020年净亏损为2.262亿美元，2019年为1.361亿美元[270][272][275][339][441] - 2021年综合收入为1.969亿美元，2020年综合亏损为1.028亿美元，2019年为1.011亿美元[272] - 截至2021年12月31日，公司总资产为82.359亿美元，2020年为87.018亿美元[274][340] - 截至2021年12月31日，公司总负债为69.391亿美元，2020年为66.858亿美元[274] - 截至2021年12月31日，公司股东权益为12.968亿美元，2020年为20.16亿美元[274] - 2021年基本每股收益为1.79美元，2020年基本每股亏损为1.27美元，2019年为1.09美元[270] - 2021年持续经营业务经营活动提供的净现金为6.156亿美元，2020年为6.22亿美元，2019年为3.654亿美元[275] - 2021年投资活动使用的净现金为8300万美元，2020年为5.267亿美元，2019年为9.845亿美元[275] - 2021年融资活动使用的净现金为8.141亿美元，2020年为1.68亿美元，2019年提供的净现金为5.265亿美元[275] - 2021年现金、现金等价物和受限现金净增加7400万美元，2020年净减少4920万美元，2019年净减少7320万美元[275] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为3.024亿美元，2020年末为2.284亿美元，2019年末为2.776亿美元[275] - 2021年支付利息1.784亿美元，2020年为2.055亿美元，2019年为2.081亿美元[275] - 2021年所得税退款净额为4.357亿美元，2020年为6250万美元，2019年为1670万美元[275] - 2021年处置财产和其他资产所得款项为4050万美元，2020年为3270万美元，2019年为2000万美元[275] - 2021年租赁投资组合销售所得款项为4.543亿美元，2020年为1.387亿美元，2019年为2.057亿美元[275] - 2018年12月31日股东权益总额为25.62亿美元，2019年为23.789亿美元，2020年为20.16亿美元，2021年为12.968亿美元[278] - 2018 - 2021年净利润（亏损）分别为1.361亿美元、 - 2.262亿美元、1.818亿美元[278] - 2019 - 2021年现金股利分别为0.882亿美元、0.907亿美元、0.843亿美元[278] - 2019 - 2021年股票回购金额分别为2.247亿美元、1.931亿美元、7.066亿美元[278] - 2019 - 2021年每股股息分别为0.78美元、0.70美元、0.86美元[278] 业务出售与收入确认政策 - 2021年第四季度，公司以3.75亿美元出售公路产品业务[281] - 租赁集团租金和经营租赁收入按月直线法确认[284] - 2020年第四季度起，租赁集团租赁车队销售按净额列报[288] - 公司将运输和装卸成本计入收入[289] 业务相关资产与收入预计 - 截至2021年和2020年12月31日，维修服务相关合同资产分别为450万美元和440万美元[291] - 截至2021年12月31日，未履行或部分履行的业绩义务预计未来确认的收入中，新铁路车辆外部客户为10.181亿美元、租赁集团为4.987亿美元，可持续铁路车辆转换为1.115亿美元，维修服务为300万美元，铁路车辆租赁和管理服务集团为7130万美元；2022年预计交付比例分别为69.1%、95.7%、100.0%、21.7%[292] 租赁业务数据关键指标变化 - 2021 - 2019年，经营租赁费用分别为1520万美元、1510万美元、1740万美元；短期租赁费用分别为20万美元、210万美元、410万美元[295] - 截至2021年和2020年12月31日，使用权资产分别为8280万美元和7350万美元，租赁负债分别为1.063亿美元和9350万美元；加权平均剩余租赁期限分别为10.8年和11.3年，加权平均折现率分别为3.0%和3.3%[295] - 2021 - 2019年，经营租赁收入分别为6.525亿美元、6.714亿美元、6.763亿美元，可变经营租赁收入分别为5420万美元、5100万美元、5050万美元[298] - 截至2021年和2020年12月31日，ASC 326范围内的信用损失备抵余额分别为1050万美元和900万美元[298] 资产折旧与减值 - 2020年初对租赁车队铁路车辆的估计使用寿命和残值假设进行修订，加权平均使用寿命从约34年变为约37年；2021年和2020年折旧费用减少约3080万美元，持续经营业务收入相应增加约3080万美元，净收入增加约2370万美元；每股收益分别增加0.23美元和0.20美元[305] - 2020年记录长期资产减值总计3.964亿美元，其中小立方体有盖漏斗铁路车辆为3.694亿美元，非战略维修设施计划剥离为1520万美元，新兴技术投资为1180万美元[306] - 截至2021年和2020年12月31日，待售资产分别为620万美元和3290万美元[307] 收购与商誉、无形资产 - 2021年1月完成收购拥有并运营专有铁路车辆清洁技术系统的公司，产生商誉700万美元和知识产权1130万美元，知识产权将在15年内摊销[308] - 2021和2020年12月31日商誉年度减值测试完成，无需计提减值费用；铁路车辆租赁和管理服务集团商誉均为180万美元，铁路产品集团商誉从2020年的1.454亿美元增至2021年的1.524亿美元[309][310] - 2021和2020年12月31日无形资产净值分别为2810万美元和890万美元，无需计提减值费用[310] 公司投资情况 - 2021年12月31日，公司对TRIP Holdings和RIV 2013的投资账面价值总计1.414亿美元[312][344] - 2021年8月公司与Wafra成立合资企业Signal Rail，公司子公司持股10%；2021年12月31日，该子公司对Signal Rail的股权投资账面价值为630万美元[313][352] - 2021和2020年12月31日，权益法投资账面价值分别约为440万美元和400万美元[314] 公路产品业务数据关键指标变化 - 2021年第四季度公司完成公路产品业务THP出售，获得净收益约3.647亿美元，记录收益1.833亿美元（税后1.314亿美元）[320] - THP 2021、2020和2019年的收入分别为2.965亿美元、2.497亿美元和2.527亿美元，税后持续经营业务收入分别为1190万美元、2440万美元和1680万美元[323] - 2020年12月31日，THP归属于终止经营的资产总计1.785亿美元，负债总计1850万美元[324] Arcosa业务数据关键指标变化 - Arcosa 2021、2020和2019年税后持续经营业务亏损分别为80万美元、10万美元和310万美元[325] 衍生工具对冲 - 公司使用衍生工具对冲利率和外汇汇率变化影响，指定且符合条件的现金流量套期按规定处理[326] - 2021年末利率对冲工具中，2018年有担保铁路车辆设备票据名义金额2.493亿美元，利率4.41%；TRIP Holdings仓库贷款名义金额7.885亿美元，利率3.60%；2017年本票利率上限名义金额1.693亿美元，利率3.00%；2017年本票利率互换名义金额4.613亿美元，利率2.66%[327] - 2021年末外汇对冲工具名义金额3750万美元，预计对收入成本影响在2021年为3200万美元，2020年为 - 7700万美元，2019年为100万美元，未来十二个月为400万美元[328] 公允价值层次资产与负债 - 2021年末公允价值层次1的资产中，现金等价物为1.14亿美元，受限现金为13.51亿美元，总计14.65亿美元；2020年末现金等价物为2.42亿美元，受限现金为9.64亿美元，总计12.06亿美元[330] - 2021年末公允价值层次2的资产中，外汇对冲工具为0，总计0；负债中，利率对冲工具为2.1亿美元，外汇对冲工具为100万美元，总计2.11亿美元。2020年末资产中，外汇对冲工具为4800万美元，总计4800万美元；负债中，利率对冲工具为4.52亿美元，总计4.52亿美元[330] 业务板块数据关键指标变化 - 2021年公司报告的两个可报告业务板块中，铁路车辆租赁和管理服务集团外部收入7.346亿美元，铁路产品集团外部收入7.814亿美元，合并总收入15.16亿美元[335] - 2020年铁路车辆租赁和管理服务集团外部收入8.015亿美元，铁路产品集团外部收入9.482亿美元，合并总收入17.497亿美元[336] - 2019年铁路车辆租赁和管理服务集团外部收入11.163亿美元，铁路产品集团外部收入16.353亿美元，合并总收入27.524亿美元[337] - 2021年铁路车辆租赁和管理服务集团折旧与摊销为2.26亿美元，铁路产品集团为3300万美元，公司及其他为610万美元，合并总计2.657亿美元[335] - 2020年铁路车辆租赁和管理服务集团折旧与摊销为2.147亿美元，铁路产品集团为3500万美元，公司及其他为870万美元，合并总计2.585亿美元[336] - 2019年铁路车辆租赁和管理服务集团折旧与摊销为2.322亿美元，铁路产品集团为3400万美元，公司及其他为1020万美元，合并总计2.765亿美元[337] - 2021年、2020年和2019年铁路车辆租赁和管理服务集团运营利润分别为3.509亿美元、3.537亿美元和4.066亿美元[339] - 2021年和2020年铁路产品集团资产分别为10.644亿美元和8.586亿美元[340] - 2021年、2020年和2019年，铁路产品集团某一客户分别占公司合并收入的22%、16%和11%[342] 合资企业相关 - 2021年8月公司与Wafra成立合资企业Signal Rail，Wafra Funds持股90%，TILC持股10%，预计三年投资期内收购总额达10亿美元[349] - 2021年8月TILC向Signal Rail出售3582辆轨道车及相关租赁组合，总价约3.251亿美元，确认收益约3290万美元[350] 租赁集团财务数据 - 2021年12月31日，租赁集团调整后总资产为68.063亿美元，总负债为58.897亿美元，总权益为6.496亿美元[354] - 2020年12月