收入和利润（同比环比） - 公司2023年前九个月净收入为1.62458亿美元，较2022年同期的1.91435亿美元下降15.1%[18] - 公司2023年第三季度净收入为73.1万美元，较2022年同期净亏损1980.9万美元实现扭亏[18] - 公司2023年第三季度每股收益为0.07美元，较2022年同期每股亏损1.87美元显著改善[18] - 2023年第三季度总收入为1.30592亿美元，其中氨产品收入2247.1万美元，UAN产品收入8631万美元[49] - 2023年前九个月总收入为5.39858亿美元，同比下降13.4%（2022年同期为6.23352亿美元）[49] - 2023年三季度运营收入改善2000万美元至810万美元，净收入改善2050万美元至70万美元[104] - 九个月净销售额下降8350万美元至5.399亿美元，主要因UAN和氨气价格下跌抵消销量增长[110] 成本和费用（同比环比） - 2023年第三季度销售、一般及行政费用为890万美元，较2022年同期的810万美元增长9.9%[120] - 2023年前九个月销售、一般及行政费用为2380万美元，较2022年同期的2410万美元下降1.2%[120] - 直接运营费用（不含折旧）从2022年的1.091亿美元降至2023年的5850万美元（三季度）[116] - 石油焦使用成本从2022年的51.54美元/吨升至2023年的84.09美元/吨（三季度）[103] - 天然气成本从2022年的7.19美元/MMBtu降至2023年的2.67美元/MMBtu（三季度）[103] - 2023年前九个月支付利息费用1712.3万美元，所得税支出28.1万美元[59] - 2023年前九个月股权补偿费用总计796.6万美元，其中幻影单位奖励471.5万美元[54] 现金流和资本支出 - 公司2023年前九个月运营现金流为2.61389亿美元，较2022年同期的3.04235亿美元下降14.1%[23] - 公司2023年前九个月资本支出为1374.4万美元，较2022年同期的3344.1万美元下降58.9%[23] - 2023年前三季度经营活动现金流为2.613亿美元，同比减少4280万美元，主要因产品售价下降导致净收入减少2900万美元[148][149] - 2023年前三季度投资活动现金流为692.8万美元，同比增加4030万美元，主要因资本支出减少1970万美元及45Q交易相关收益2070万美元[148][150] - 2023年前三季度融资活动现金流为-2.654亿美元，同比变化不大，但2023年分配支付增加7890万美元[148][151] - 2023年前九个月维护性资本支出为1728.2万美元，预计全年维护性资本支出为2600万至2800万美元[142] - 2023年前九个月增长性资本支出为81.5万美元，预计全年增长性资本支出为300万至400万美元[142] 业务线表现 - 2023年前三季度氨产能利用率平均超过100%，Coffeyville工厂3月创卡车运输纪录，East Dubuque工厂4月创单日氨运输纪录[75] - 2023年1月完成Coffeyville工厂碳捕集与封存相关交易[75] - 2023年10月East Dubuque工厂约90名员工因劳资谈判破裂发起罢工，但工厂维持正常运营[76] - 2023年前三季度氨气利用率提升至99%（三季度）和101%（九个月），2022年同期分别为52%和76%[99] - 氨气和UAN销售价格同比下降56%/48%（三季度）和40%/33%（九个月），主要因天然气价格下跌[100] 管理层讨论和指引 - 公司授权了最高2000万美元的普通单位回购计划，截至2023年9月30日剩余授权金额已很少[27] - 2022年前九个月公司以1240万美元回购了111,695个普通单位，平均价格为每股110.98美元[27] - 截至2023年9月30日，单位回购计划剩余授权额度名义金额[146] - 2023年第三季度宣布每股分配1.55美元，总计1640万美元，其中CVR Energy将获得约600万美元[65] - 2023年前三季度累计分配总额为25.07美元/单位，支付总额达2.64981亿美元（公共单位持有人1.67408亿美元，CVR Energy 9757.2万美元）[65] - 2022年全年分配总额为19.32美元/单位，支付总额达2.0479亿美元（公共单位持有人1.29597亿美元，CVR Energy 7519.3万美元）[65] 其他财务数据 - 公司2023年9月30日现金及现金等价物为8917.5万美元，较2022年12月31日的8633.9万美元增长3.3%[16] - 公司2023年9月30日总资产为10.19076亿美元，较2022年12月31日的11.00402亿美元下降7.4%[16] - 公司2023年前九个月向普通合伙人分配现金股利9757.2万美元，较2022年同期的6830.5万美元增长42.8%[23] - 公司2023年9月30日长期债务为5.47178亿美元，与2022年12月31日的5.468亿美元基本持平[16] - 公司2023年9月30日应收账款为3618万美元，较2022年12月31日的9044.8万美元大幅下降60%[16] - 截至2023年9月30日，公司库存总额为7399.4万美元，较2022年底7751.8万美元下降4.5%[34] - 公司物业、厂房及设备净值为7.69854亿美元，2023年前九个月折旧和摊销费用为5850万美元[34] - 公司对CVRP JV的股权投资初始估值为4600万美元，截至2023年9月30日余额为2532.3万美元[36][38] - 2023年第三季度运营租赁费用为110万美元，前九个月总计346.6万美元[41] - 公司加权平均剩余租赁期限为3.8年，加权平均贴现率为6.0%[42] - 截至2023年9月30日，公司运营租赁负债总额为8525万美元[43] - 其他流动负债总额为3754.6万美元，其中股票薪酬为1290.3万美元，应计利息为982.6万美元[44] - 长期债务总额为5.47178亿美元，其中6.125%高级担保票据价值5.5亿美元，未摊销折扣和债务发行成本为282.2万美元[45] - ABL信贷额度总额增加1500万美元至5000万美元，到期日延长至2028年9月26日[46] - 截至2023年9月30日，剩余履约义务金额为170万美元，预计2023年内确认150万美元[52] - 递延收入余额从2022年底的4751.6万美元增至2023年9月底的7385.3万美元，主要新增4366.1万美元预付款合同及4500万美元非现金对价[53] - 与关联方交易中，2023年前九个月向CVRP JV销售290.9万美元，从CVR Energy子公司采购1679.8万美元[60] - 45Q交易中公司担保碳氧化物供应义务，若未达最低交付量将面临最高4500万美元的累计罚款[58] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为8920万美元，信贷额度剩余4790万美元，总流动性达1.371亿美元[140] - 公司2028年到期的6.125%优先担保票据本金为5.5亿美元[140] - 2023年第三季度折旧摊销减少370万美元，因部分资产已完全折旧[149] 市场趋势和外部环境 - 美国环保署2023年6月维持乙醇混合标准为150亿加仑，支撑玉米种植需求[81] - 2023年4月美国环保署提议2027-2032年车辆排放标准可能减少乙醇需求（2022年乙醇消耗全美35%玉米产量）[82] - 以色列-哈马斯冲突和俄乌战争可能通过供应链中断影响全球化肥贸易[83] - 预计2023/2024年度125亿磅大豆油将用于可再生燃料生产，生物柴油扩产项目将增加大豆需求[86] - 2023年春季玉米种植面积预估为9490万英亩，同比增长7.1%，而大豆种植面积预估为8360万英亩，同比下降4.5%[87] - 玉米和大豆种植总面积达1.785亿英亩，较2022年增长1.3%，主要因玉米种植成本降低及相对价格优势[87] - 乙醇生产消耗美国约36%的玉米产量，需求与乙醇需求同步波动[88]