业务调整 - 2024年第一季度公司整合抵押贷款交付渠道，退出第三方发起业务，仅运营社区银行一个可报告部门[222][223] 资产情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产300.3亿美元，较2023年末增加1.0232亿美元，增幅不到1%[234] - 现金及现金等价物较2023年末增加1.337亿美元，增幅8.36%，其中有息存款增加1.5269亿美元，增幅11.39%[236] - 投资证券较2023年末减少1.7124亿美元，减幅4.15%，可供出售证券减少1.724亿美元，减幅4.55%[237] - 截至2024年3月31日，可供出售证券未实现总损失为3.6679亿美元[240] - 持有待售贷款较2023年末减少1184万美元，减幅21.04%，2024年前三个月贷款销售超过发放[247] - 贷款净额增加1.61亿美元，增幅不到1%，其中商业、金融和农业贷款增加2.86亿美元，增幅2.40%，建设和土地开发贷款减少1.51亿美元，降幅4.78%，住宅房地产贷款增加9515万美元，增幅1.81%，消费贷款减少7102万美元，降幅6.67%[248] - 其他资产较2023年末减少1098万美元，降幅3.97%，主要因所得税应收款、应收账款和经销商准备金减少，部分被其他预付资产、递延所得税资产和衍生资产增加抵消[250] - 截至2024年3月31日，公司抵押相关证券投资组合摊余成本为18亿美元，其中约7.451亿美元（42%）为固定利率抵押债务凭证（CMOs）[343] - 截至2024年3月31日，公司有4.879亿美元固定利率商业抵押支持证券（CMBS），预计收益率1.94%，预计平均期限4.5年[344] - 截至2024年3月31日，公司有2290万美元15年期抵押支持证券，预计收益率1.98%，预计平均期限4.6年[345] - 截至2024年3月31日，公司有3.189亿美元20年期抵押支持证券，预计收益率1.82%，预计平均期限6.7年[347] - 截至2024年3月31日，公司有1.513亿美元30年期抵押支持证券，预计收益率2.65%，预计平均期限7.8年[348] - 截至2024年3月31日，抵押相关证券投资组合中剩余3%包括浮动利率CMO、CMBS和抵押支持证券[349] 负债与权益情况 - 总负债较2023年末增加6612万美元，增幅不到1%，存款增加1.0043亿美元，增幅不到1%[234] - 股东权益较2023年末增加3620万美元，增幅不到1%[234] - 存款总额增加1.00亿美元，增幅不到1%，非利息存款减少1.32亿美元，降幅2.14%，利息存款增加2.32亿美元，增幅1.39%[252] - 借款总额减少3804万美元，降幅1.92%，短期借款增加1163万美元，增幅5.93%，长期借款减少4967万美元，降幅2.78%[257] - 应计费用和其他负债增加614万美元，增幅2.88%，主要因所得税应付、商业特许经营税和应计贷款费用增加，部分被激励应付减少抵消[259] - 股东权益为48.1亿美元，较2023年末增加3620万美元，增幅不到1%，留存收益增加3660万美元，增幅2.10%[260] 会计判断领域 - 贷款和租赁损失准备金、所得税拨备计算以及某些金融工具公允价值计量是需要最主观或复杂判断的会计领域[232] 收入与收益情况 - 2024年第一季度净收入为8681万美元，2023年同期为9831万美元，主要因市场利率上升对计息负债影响致净利息收入降低[263] - 2024年第一季度年化平均资产回报率为1.19%，平均股东权益回报率为7.25%，2023年同期分别为1.35%和8.72%[264] - 2024年第一季度净利息收入为2.22亿美元，较2023年同期减少1183万美元，降幅5.05%，较2023年第四季度减少720万美元，降幅3.14%[265] - 2024年第一季度净利息收入为2.2249亿美元，较2023年同期减少1183万美元或5.05%，较2023年第四季度减少720万美元或3.14%[273] - 2024年第一季度税等效净利息收入为2.2336亿美元，较2023年同期减少1209万美元或5.14%，较2023年第四季度减少720万美元或3.12%[275][278] - 2024年第一季度平均计息存款较2023年同期增加14.8亿美元或9.73%，平均资金成本上升104个基点至3.21%[275] - 2024年第一季度平均净贷款较2023年同期增加8.0047亿美元或3.91%，生息资产平均收益率上升60个基点至5.70%[277] - 2024年第一季度净息差为3.44%，较2023年同期的3.63%下降19个基点，较2023年第四季度的3.55%下降11个基点[277][278] - 2024年第一季度收购贷款增值收入较2023年同期减少61.3万美元，贷款费用较2023年同期减少35.1万美元[277] - 2024年第一季度收购贷款增值收入较2023年第四季度减少52.1万美元，贷款费用较2023年第四季度减少67.7万美元[278] - 2024年第一季度净利息收入为2.23361亿美元，利息差为2.49%，净息差为3.44%[287] - 2024年第一季度非利息收入为3221万美元，较2023年同期减少53.2万美元或1.62%，较2023年第四季度减少146万美元或4.34%[268] - 2024年第一季度非利息收入为3221万美元，较2023年第一季度减少53.2万美元，降幅1.62%[303] - 2024年第一季度抵押贷款服务收入较2023年第一季度减少149万美元，降幅65.33%[304] - 2024年第一季度抵押贷款银行业务收入为530万美元，较2023年第一季度减少109万美元，降幅17.01%[305] - 2024年第一季度经纪服务费用较2023年第一季度增加107万美元，增幅25.40%[306] - 2024年第一季度投资证券净亏损为9.9万美元，低于2023年第一季度的40.5万美元[306] - 2024年第一季度非利息收入环比减少146万美元，降幅4.34%，主要因其他非利息收入减少300万美元，经纪服务费用增加90.7万美元部分抵消了这一减少[307] 信贷损失与拨备情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为574万美元，2023年同期为689万美元，较2023年第四季度下降114万美元，主要因定性因素变化和宏观经济条件预测影响[266] - 2024年第一季度信贷损失拨备为574万美元，低于2023年第一季度的689万美元和2023年第四季度的688万美元[289] - 2024年第一季度净冲销额为207万美元，高于2023年第一季度的114万美元，年化净冲销率为0.04%[290] - 截至2024年3月31日，不良资产总额为7705.2万美元，较2023年12月31日增加3213万美元[291] - 截至2024年3月31日，信贷损失拨备为3.0582亿美元，高于2023年12月31日的3.0394亿美元[292] 支出与费用情况 - 2024年第一季度非利息支出为1.4074亿美元，较2023年同期增加332万美元或2.42%，较2023年第四季度减少1155万美元或7.58%[269] - 2024年第一季度非利息支出为1.4074亿美元，同比增加332万美元，增幅2.42%[309] - 2024年第一季度员工薪酬同比增加388万美元，增幅7.00%；员工福利费用同比增加124万美元，增幅9.20%[310] - 2024年第一季度抵押贷款服务和减值费用减少86.9万美元，降幅46.13%；FDIC费用同比增加187万美元，增幅40.72%[311] - 2024年第一季度所得税减少304万美元或12.45%，第一季度较2023年第四季度减少341万美元或13.73%，2024年第一季度有效税率为19.78%[270] - 2024年第一季度所得税费用为2141万美元，较2023年第一季度减少304万美元，主要因收益减少和有效税率降低[314] 资金与额度情况 - 2024年第一季度公司将其在美联储的有息存款余额增加1.3562亿美元至138亿美元[320] - 截至2024年3月31日，公司在FHLB的未使用借款额度约为70亿美元，无需额外抵押的额度为28.6亿美元；还有来自代理银行的2.8亿美元未使用信贷额度和2000万美元无担保循环信贷额度[322] 资本比率情况 - 2024年3月31日，公司风险资本比率为15.55%，普通股一级资本、一级资本和杠杆比率分别为13.22%、13.22%和11.41%[326] 股息情况 - 2024年第一季度董事会宣布每股0.37美元的现金股息，总现金股息为5021万美元，较2023年第一季度增加149万美元，增幅3.07%[329] 利率敏感性情况 - 截至2024年3月31日，利率立即持续上升100个基点，公司净利息收入预计增加0.07%；上升200个基点，预计减少0.62%；下降100个基点，预计增加2.82%；下降200个基点，预计增加4.31%[336] - 截至2024年3月31日，模拟模型中收益率曲线立即持续上行100个基点，公司第二年净利息收入预计增加1.94%；上行200个基点，预计增加2.80%；下行100个基点，预计增加0.46%；下行200个基点，预计减少0.76%[337] 抵押证券风险情况 - 固定利率CMOs平均期限约5.7年，加权平均收益率2.09%，在利率上升环境中有适度延期风险，收益率曲线立即持续上行300个基点，平均期限将延长至6.7年，固定利率CMO投资组合预计价格下跌15.9%[343] 资金来源与风险管理 - 公司子银行是联邦住房贷款银行（FHLB）成员，使用FHLB预付款匹配生息资产和计息资金期限，还使用大型地区银行信贷和信托优先股提供资金[340] - 公司可能使用衍生工具管理利率风险，包括利率互换、上限期权、下限期权、利率双限、期货、远期合约、卖出和买入期权等[341] 投资证券信贷损失情况 - 2024年第一季度，公司可供出售投资证券未确认任何信贷损失[245]