信息披露与报告 - 公司需按SEC规定定期披露业务和财务数据，提交年报、季报和临时报告[30] - 2022年8月SEC要求上市公司披露高管薪酬与公司财务表现关系，相关披露将于2023年公司代理声明生效[51] - 2022年10月SEC通过“追回”规则，公司需在上市标准生效60天内采用追回政策[51] 流动性与股息 - 公司流动性主要源于联合银行股息，股息支付受监管限制，股票回购可能需事先批准，2022年起股票回购征收1%消费税[31] - 截至2022年12月31日，约2.762亿美元可从联合银行支付给公司作为股息，无需监管批准[82] 金融监管法规 - 《多德 - 弗兰克法案》及其修正案改变金融机构和金融服务业监管，涉及多方面规定[32][33] - 联合银行存款由FDIC保险，需缴纳保险费，费率基于风险矩阵，2023年起初始基础存款保险评估率提高2个基点[34] - 2022、2021和2020年公司FDIC保险费用分别为1200万美元、830万美元和1010万美元[35] - 公司和联合银行需遵守巴塞尔III资本规则规定的资本充足率标准，包括CET1、一级资本、总资本与风险加权资产比率及杠杆比率[35] - 公司和联合银行选择对累积其他综合收益项目不计入监管资本比率的一次性永久选举[37] - 公司选择采用五年过渡选项处理CECL对监管资本比率的影响[38] - 巴塞尔III资本规则规定了更广泛和风险敏感的风险权重类别，2019年修订商业房地产抵押贷款风险权重范围[39] - 2022年5月1日前，银行组织需在确定“计算机安全事件”后36小时内通知其主要银行监管机构[46] - 西弗吉尼亚州银行法规定，收购或合并后存款机构或其控股公司在该州控制的存款不得超过该州所有保险存款机构存款总额的25%，有正当理由可获豁免[47] - 资产超100亿美元的银行，如联合银行，需接受消费者金融保护局（CFPB）对联邦消费者金融法律的监管[49] - 《2001年美国爱国者法案》扩大了美国反洗钱法律和法规范围，《2020年反洗钱法案》对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[50] - 2021年6月，美国财政部金融犯罪执法网络发布了《2020年反洗钱法案》要求的反洗钱和打击恐怖主义融资政策优先事项[50] 银行评级与限制 - 截至2022年12月31日，联合银行被视为“资本充足”机构，可开展更广泛银行业务[40] - 2022年第三季度，联合银行的社区再投资法案（CRA）绩效评估评级为“需要改进”，因其在华盛顿特区都会统计区被查出违反公平住房法[42] - “需要改进”的评级限制了某些扩张活动，包括特定的并购和开设银行分行，限制将持续到美联储后续CRA检查给出更高评级[42] 疫情相关法案 - 2020年3月27日《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）成为法律，提供超2万亿美元抗疫和刺激经济，后续多项相关法案出台[43] - 2021年美国救援计划法案拨款72.5亿美元用于薪资保护计划（PPP），但未延长2021年3月31日的申请截止日期，后PPP延期至2021年6月30日[44][45] - 2023年1月30日，拜登宣布将于2023年5月11日结束与新冠疫情相关的国家紧急状态和公共卫生紧急状态声明[45] 市场风险 - 公司面临存款、贷款、获取客户资产等多方面竞争，市场份额下降可能导致净收入和股东价值降低[76] - 金融机构违约或相关传闻可能导致市场流动性问题，使公司遭受损失[76] - 市场利率变化可能影响公司净利息收入[76] - 2023年6月30日后常用美元LIBOR设置将停止发布，公司自2021年12月31日后不再发起使用LIBOR的新合同[77] 收购风险 - 收购可能导致业务中断、股东价值稀释，且可能因监管问题延迟、受阻或被禁止[78][79][80] 股价波动 - 公司股价可能因多种因素波动，包括业绩、行业趋势、利率变化等[81] 财务报告风险 - 未来若无法维持有效的财务报告内部控制，可能影响公司财务报告准确性和及时性，损害投资者信心[84] 资本筹集风险 - 公司未来可能需寻求额外资本，但受市场等因素影响，无法确保能按可接受条件筹集到所需资金，否则将对财务状况等产生重大不利影响[85] 会计税务风险 - 新的会计或税务声明及解释可能改变现有会计方法，对公司经营业绩和财务状况产生负面影响[86] 房地产环境风险 - 公司可能面临房地产相关的环境负债或成本，合规成本及潜在的环境危害相关费用可能对经营业绩产生重大不利影响[87] 外部事件风险 - 恶劣天气、自然灾害等外部事件可能影响公司存款基础、借款人还款能力等，对公司业务和财务状况产生重大不利影响[88] 环境社会治理风险 - 客户、监管机构等对公司环境、社会和治理实践的审查增加，可能导致运营成本上升，不遵守相关要求会对公司声誉等产生负面影响[89] 气候变化风险 - 气候变化可能直接影响公司贷款抵押物价值，影响区域经济活动，还会带来声誉风险和转型风险[90] - 公司有不同行业客户面临不同气候相关风险，金融机构在气候变化风险披露和管理方面面临更大压力[91] - 气候风险管理和实践的立法或监管不确定性及变化可能导致更高的监管、合规等风险和成本[92]