汇率变化 - 2023年1月1日和2021年12月26日结束的三个月内，巴西雷亚尔兑美元加权平均汇率分别为5.26和5.57，人民币兑美元加权平均汇率分别为7.09和6.39；六个月内，巴西雷亚尔兑美元加权平均汇率分别为5.25和5.39，人民币兑美元加权平均汇率分别为6.95和6.43[99] 公司整体财务状况及经营影响 - 2023财年公司综合销售和盈利能力受当前经济环境和纺织品需求大幅下降的不利影响，且2022财年的压力延续至2023财年[101] - 公司持续监控当前经济环境，与利益相关者密切合作以确保业务连续性和流动性[101] - 公司战略举措包括利用竞争优势扩大市场份额、拓展非服装市场、推进创新可持续解决方案的开发和商业化以及提高REPREVE®品牌知名度[100] - 2022财年公司因通胀压力和美国聚酯生产竞争替代品导致原材料成本增加，2023财年原材料成本下降[196] - 2022和2023财年公司对大部分产品组合实施了响应式售价调整[196] - 公司潜在毛利率主要受纺织品需求下降的压力，预计2023财年剩余时间售价调整有助于改善利润率[196] - 投入成本仍有波动性，若投入成本意外增加或纺织品需求恶化，公司经营业绩和现金流可能受到不利影响[196] - 公司面临政治风险，包括国际贸易法律法规变化，如配额、关税和税法，影响程度和事件频率无法预测[197] 三个月财务关键指标变化 - 2023年1月1日结束的三个月与2021年12月26日结束的三个月相比，净销售额从201,410千美元降至136,212千美元，降幅32.4%；销售成本从184,520千美元降至144,212千美元，降幅21.8%；毛亏损从盈利16,890千美元变为亏损8,000千美元，降幅147.4%；净亏损从盈利929千美元变为亏损18,037千美元[110] - 2023年1月1日结束的三个月与2021年12月26日结束的三个月相比，EBITDA从10,921千美元变为亏损13,039千美元；调整后EBITDA同样从10,921千美元变为亏损13,039千美元[111] - 2023年1月1日结束的三个月与2021年12月26日结束的三个月相比，调整后净亏损从盈利929千美元变为亏损21,836千美元；调整后每股亏损从0.05美元变为1.21美元[114] - 当期综合净销售额减少65,198千美元，降幅32.4%，综合销售 volumes 下降35.6%，主要因美洲和亚洲市场需求下降及亚洲疫情封锁，部分被原材料成本上升导致的售价提高所抵消[115] - 综合加权平均销售价格上涨3.2%，主要归因于原材料成本上升导致的售价提高[116] - REPREVE®纤维产品当期占综合净销售额的31%（42,866千美元），低于上期的40%（81,524千美元），主要因亚洲市场销量和净销售额下降[116] - 当期毛利润较上期减少24,890美元，降幅147.4%，主要因净销售额下降及美洲业务固定成本吸收不佳[117] - 当期和上期所得税（收益）拨备分别为-3,070美元和3,185美元，有效税率分别为14.5%和77.4%[123] 各地区业务线三个月数据关键指标变化 - 美洲业务净销售额从114,697美元降至85,242美元，降幅25.7%，主要因全球纺织需求疲软致销量下降[129] - 美洲业务分部（亏损）利润从5,998美元降至-7,542美元，主要因产量和销量下降致固定成本吸收不佳[130] - 巴西业务净销售额从27,601美元降至25,687美元，降幅6.9%，主要因进口竞争带来的定价压力[132] - 巴西业务分部利润从7,803美元降至1,721美元，降幅77.9%，主要因低价进口竞争和原材料成本上升[133] - 亚洲业务净销售额从59,112美元降至25,283美元，降幅57.2%，主要因全球需求疲软和疫情封锁致销量下降[134] - 亚洲业务分部利润从8,511美元降至3,754美元，降幅55.9%，随净销售额和销量下降而减少[135] 六个月财务关键指标变化 - 六个月内净销售额从397,402美元降至315,731美元，降幅20.6%，净（亏损）收入从9,609美元降至-25,871美元[137] - 六个月内EBITDA从30,760美元降至-10,742美元，调整后EBITDA同样从30,760美元降至-10,742美元[138] - 当期六个月合并净销售额减少8.1671亿美元，降幅20.6%，销售 volumes 下降28.6%，加权平均销售价格上涨8.0%[142][143] - REPREVE®纤维产品当期六个月占合并净销售额的29%（9.2045亿美元），低于上一六个月的39%（15.343亿美元）[144] - 当期六个月毛（损）利润减少4.4424亿美元，降幅103.3%[145] - 当期六个月和上一六个月所得税（收益）拨备分别为 - 336美元和7598美元，有效税率分别为1.3%和44.2%[151] - 当期六个月和上一六个月外汇交易（收益）损失分别为 - 803美元和530美元，上一六个月有314美元的遣散费[148] - 当期六个月利息费用净额增加，包含273美元的债务清偿损失[149] - 调整后EBITDA、调整后净（损）收入和调整后每股收益较上一六个月均下降[154][155] - 本半年期经营活动提供的现金为7272美元，2023年1月1日ABL循环信贷额度下的超额可用资金为64694美元[165] - 本半年期经营活动净现金为7272美元，上一可比期间为 - 3950美元；净亏损为25871美元，上一可比期间净利润为9609美元[180] 各地区业务线六个月数据关键指标变化 - 美洲地区当期六个月净销售额为1.92886亿美元，较上一六个月下降14.5%，Segment (Loss) Profit 为 - 6931美元，下降134.2%[157] - 巴西地区当期六个月净销售额为64566美元，较上一六个月增长5.3%，Segment Profit 为8978美元，下降50.5%[159] - 亚洲地区当期六个月净销售额为58279美元，较上一六个月下降47.3%，Segment Profit 为8399美元，下降45.7%[161] 资金与债务情况 - 截至2023年1月1日，公司130391美元的债务由国内运营子公司担保，约99%的现金及现金等价物由国外子公司持有[166] - 2023年1月1日，国内现金及现金等价物为19美元，国外为50762美元，总计50781美元；国内可用借款为64694美元，国外为0，总计64694美元[167] - 2023年1月1日净债务为79610美元，2022年7月3日为61000美元；长期债务分别为118980美元和102309美元[175] - 2023年1月1日营运资金为219345美元，2022年7月3日为243474美元；调整后营运资金分别为180307美元和205466美元[177] - 截至2023年1月1日，公司ABL信贷安排下的借款总额为118400美元，利率提高50个基点将使年利息费用增加约600美元[191] 其他财务相关情况 - 本半年期投资活动主要是资本支出23950美元，用于eAFK Evo加弹机等项目[181][182] - 截至2023年1月1日，公司无未到期的外汇远期合约；国外子公司非美元功能货币资产占合并总资产的30.6% [193][194] - 截至2023年1月1日，公司持有的国外现金及现金等价物为48576美元，占比95.7%；其中美元10580美元、人民币27648美元、巴西雷亚尔9879美元等[194]