市场风险 - 2023财年公司主要市场风险为循环信贷安排下可变利率债务的利率风险，截至2023年12月31日，本金总额为2.08亿美元，假设利率变动10%，将对2023年经营业绩产生140万美元影响[255] 商誉情况 - 截至2023年12月31日，公司合并商誉余额为1.574亿美元，均与Uniti Fiber部门相关，该部门在2023年记录了2.04亿美元的商誉减值[266][267] - 公司存在一个重大缺陷，即缺乏具备适当技术专长的人员来对商誉减值的所得税影响进行有效风险评估[274] - 公司对2023年9月30日未经审计的简明合并财务报表中与商誉减值相关的所得税收益的非重大错误进行了调整[301] - 调整后，2023年9月30日商誉减少5099.8万美元至1.5738亿美元，递延所得税净额增加1303.5万美元至1.03827亿美元[303] - 2023年第三季度调整后，商誉减值增加5099.8万美元至2.03998亿美元，净亏损增加3796.3万美元至1.18896亿美元[303] - 2023年前九个月，商誉减值为2.03998亿美元（调整后），净亏损为1.12469亿美元（调整后），基本和摊薄每股收益均为 -0.48美元（调整后）[304] - 2023年第三季度，公司因宏观经济和金融市场因素确认2.04亿美元的商誉减值损失[360] - 2022年第三季度和第四季度，公司因宏观经济和金融市场因素分别确认2.16亿美元和2450万美元的商誉减值损失[361][362] - 2021年公司未确认商誉减值损失[363] - 2023年公司商誉减值2.03998亿美元，2022年减值2.405亿美元，2023年末商誉余额为1.5738亿美元[425] 审计意见 - 审计机构对公司截至2023年12月31日的合并财务报表发表无保留意见，但对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制有效性发表否定意见[261][262] 财务数据对比（年度） - 2023年末总资产为50.25129亿美元，较2022年末的48.51229亿美元增长3.58%[281] - 2023年总负债为75.0925亿美元，较2022年末的71.22435亿美元增长5.43%[281] - 2023年总营收为11.49831亿美元，较2022年的11.28847亿美元增长1.86%[283] - 2023年总费用为13.02716亿美元，较2022年的11.56705亿美元增长12.62%[283] - 2023年净亏损8174.9万美元，2022年净亏损812.2万美元，亏损幅度扩大[283] - 2023年归属于普通股股东的净亏损为8294万美元，2022年为943万美元，亏损幅度扩大[283] - 2023年基本每股亏损0.35美元，2022年为0.04美元，亏损幅度扩大[283] - 2023年综合亏损为8174.9万美元，2022年综合收益为112.1万美元[285] - 2023年末股东赤字为2.484121亿美元，较2022年末的2.271206亿美元有所扩大[281] - 2023年租金收入为9.11828亿美元，较2022年的8.92414亿美元增长2.17%[283] - 2020年末普通股数量为231,261,958股，股东赤字为2,072,376千美元[288] - 2021年净收入为124,745千美元，其他综合收入为11,317千美元[288] - 2021年末普通股数量增至234,779,247股，股东赤字为2,113,774千美元[288] - 2022年净亏损为8,122千美元，其他综合收入为9,243千美元[288] - 2022年末普通股数量为235,829,485股，股东赤字为2,271,206千美元[289] - 2023年净亏损为81,749千美元，宣布普通股股息为142,893千美元[289] - 2023年末普通股数量达236,558,601股，股东赤字为2,484,121千美元[289] - 2021 - 2023年每年均有股票薪酬相关支出，2021年为13,847千美元，2022年为12,751千美元，2023年为12,491千美元[288][289] - 2021 - 2023年每年均有员工股票购买计划发行普通股，2021年为74,950股，2022年为69,854股，2023年为172,641股[288][289] - 2022年发行非投票可转换优先股，金额为125千美元[288] - 2023年净亏损8174.9万美元，2022年净亏损812.2万美元，2021年净利润1.24745亿美元[292] - 2023年经营活动提供的净现金为3.53129亿美元，2022年为4.60115亿美元，2021年为4.99157亿美元[292] - 2023年投资活动使用的净现金为4.11311亿美元，2022年为3.92019亿美元，2021年为3.21221亿美元[292] - 2023年融资活动提供的净现金为7664.3万美元，2022年使用的净现金为8319.6万美元，2021年使用的净现金为1.96567亿美元[292] - 截至2023年底，现金及现金等价物为6226.4万美元，2022年初为5890.3万美元，2021年初为7753.4万美元[292][293] - 2023年总营收为11.49831亿美元，2022年为11.28847亿美元，2021年为11.00522亿美元[379] - 2023年、2022年和2021年，Windstream租赁收入分别占公司总收入的67.3%、66.5%和66.4%[368] - 2023年和2022年租赁收入分别为9.11828亿美元和8.92414亿美元，截至2023年12月31日，不可撤销经营租赁未来应收租赁款总计56.36614亿美元，其中包括与Windstream租赁相关的47亿美元[385] - 2023年和2022年总租赁成本分别为1851.3万美元和1514.9万美元[391] - 2023年经营租赁和融资租赁的现金支付金额分别为2232.6万美元和157.5万美元，较2022年的1987.4万美元和143.7万美元有所增加[392] - 2023年12月31日公司金融工具负债公允价值为51.88025亿美元，2022年为47.50497亿美元[411] - 2023年12月31日公司票据及其他债务本金余额为56.2亿美元，公允价值为50.3亿美元[413] - 截至2023年12月31日，公司剩余应付结算款为1.636亿美元[415] - 2023年12月31日公司财产、厂房和设备账面价值为102.01409亿美元，净值为39.82069亿美元；2022年账面价值为97.28177亿美元，净值为37.54547亿美元[416] - 2023、2022和2021年折旧费用分别为2.808亿美元、2.63亿美元和2.612亿美元[417] - 截至2023年12月31日，公司无形资产账面净值为3.05115亿美元，2022年为3.34846亿美元；无形资产剩余加权平均摊销期为13.4年[427] - 截至2023年12月31日，公司无形负债账面净值为1.56397亿美元，2022年为1.67092亿美元；无形负债剩余加权平均摊销期为16.1年[427][429] - 2023、2022和2021年摊销费用分别为2970万美元、2980万美元和2980万美元，预计2024 - 2027年每年为2970万美元，2028年为2810万美元[428] - 2023、2022和2021年低于市场租赁的摊销相关收入均为1070万美元，预计2024 - 2027年每年为1070万美元，2028年为1020万美元[429] - 截至2023年12月31日，公司债务本金为56.17442亿美元，扣除未摊销折价、溢价和债务发行成本后为55.23579亿美元；2022年本金为52.62373亿美元，扣除后为51.88815亿美元[431] 业务概况 - 公司是一家房地产投资信托公司，主要从事通信行业关键基础设施的收购、建设和租赁，业务集中在Uniti Fiber和Uniti Leasing两条主线[296] - Uniti Leasing业务从事关键通信资产的收购和建设，并将其出租给锚定客户[328] - Uniti Fiber业务提供消费者、企业、批发和回程点亮光纤服务、E - Rate合同服务、建设服务、暗光纤和小基站租赁等服务[330] 公司权益结构 - 截至2023年12月31日，公司是运营合伙企业的唯一普通合伙人，拥有约99.96%的合伙权益[297] 财务调整 - 公司对2023年9月30日未经审计的简明合并财务报表中与商誉减值相关的所得税收益的非重大错误进行了调整[301] - 调整后，2023年9月30日商誉减少5099.8万美元至1.5738亿美元，递延所得税净额增加1303.5万美元至1.03827亿美元[303] - 2023年第三季度调整后，商誉减值增加5099.8万美元至2.03998亿美元，净亏损增加3796.3万美元至1.18896亿美元[303] - 2023年前九个月，商誉减值为2.03998亿美元（调整后），净亏损为1.12469亿美元（调整后），基本和摊薄每股收益均为 -0.48美元（调整后）[304] 现金流与支出 - 2023年经营活动提供的净现金为3.53129亿美元，2022年为4.60115亿美元，2021年为4.99157亿美元[292] - 2023年投资活动使用的净现金为4.11311亿美元，2022年为3.92019亿美元，2021年为3.21221亿美元[292] - 2023年融资活动提供的净现金为7664.3万美元，2022年使用的净现金为8319.6万美元，2021年使用的净现金为1.96567亿美元[292] - 2023年经营活动提供的净现金为1.90575亿美元[304] - 2023年资本支出4.17亿美元、股息支付1.074亿美元，超过经营活动现金流3.531亿美元[306] - 2024年公司预计通过手头现金、循环信贷安排借款、3.5亿美元资产支持贷款安排及经营活动现金流来满足支出[306] 资产情况 - 截至2023年和2022年12月31日，融资租赁资产累计摊销分别为2040万美元和2220万美元[309] - 截至2023年和2022年12月31日，租户资本改进（TCIs）净账面价值分别为9.701亿美元和8.844亿美元[312] - 2023 - 2021年，公司分别确认与TCIs相关的收入和折旧费用4700万美元、4320万美元和3900万美元[312] - 截至2023年和2022年12月31日，资产退休义务总账面价值分别为1680万美元和1330万美元[315] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，租赁应收款分别为2200万美元和2620万美元，客户合同应收款分别为1880万美元和1610万美元[379] - 2023年、2022年和2021年，公司分别确认了410万美元、640万美元和1320万美元包含在合同负债余额中的收入[380] - 截至2023年12月31日，ASC 606下合同的未来收入总计6.45亿美元，其中5.89亿美元与当前开票合同相关，平均剩余合同期限为3.3年，5600万美元为待安装销售订单积压，平均剩余合同期限为5.2年[383] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，经营租赁标的资产净额分别为2.938605亿美元和2.751488亿美元，2023年和2022年折旧费用分别为1829.06万美元和1761.6万美元[387] - 截至2023年12月31日，短期租赁承诺约为350万美元[389] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，经营租赁使用权资产净额分别为1.25105亿美元和8854.5万美元，租赁负债分别为8440.4万美元和6635.6万美元[391] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为13.4年和10.1年，加权平均折现率分别为10.3%和8.6%；融资租赁加权平均剩余租赁期限分别为8.7年和11.5年，加权平均折现率分别为9.9%和10.1%[391]