公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为20.04818亿美元，较2020年12月31日的19.58914亿美元增长2.34%[10] - 2021年第一季度，公司总利息收入为2.0576亿美元，较2020年同期的1.9585亿美元增长5.06%[12] - 2021年第一季度，公司总利息支出为2558万美元，较2020年同期的4341万美元下降41.07%[12] - 2021年第一季度，公司净利息收入为1.8018亿美元，较2020年同期的1.5244亿美元增长18.20%[12] - 2021年第一季度，公司非利息收入为3726万美元，较2020年同期的2545万美元增长46.40%[12] - 2021年第一季度，公司非利息支出为9802万美元，较2020年同期的9323万美元增长5.14%[12] - 2021年第一季度，公司税前收入为1.1442亿美元，较2020年同期的6966万美元增长64.26%[12] - 2021年第一季度，公司净利润为8496万美元，较2020年同期的5368万美元增长58.27%[12] - 2021年第一季度，公司基本每股净收益为0.81美元，较2020年同期的0.49美元增长65.31%[12] - 2021年第一季度，公司摊薄每股净收益为0.80美元，较2020年同期的0.49美元增长63.27%[12] - 截至2021年3月31日，股东权益总额为181,186,000美元，较2020年12月31日的173,911,000美元增长4.18%[16] - 2021年前三个月净收入为8,496,000美元，2020年同期为5,368,000美元，同比增长58.27%[16][19] - 2021年前三个月经营活动提供的净现金为11,649,000美元，2020年同期为11,484,000美元，同比增长1.44%[19] - 2021年前三个月投资活动使用的净现金为29,567,000美元，2020年同期为3,858,000美元，同比增长666.38%[19] - 2021年前三个月融资活动提供的净现金为38,184,000美元，2020年同期为13,353,000美元，同比增长186.09%[19] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为239,577,000美元，2020年同期为178,995,000美元，同比增长33.84%[19] - 2021年前三个月利息支付为2,550,000美元，2020年同期为4,559,000美元，同比下降44.07%[19] - 2021年前三个月所得税支付为3,320,000美元，2020年同期为1,782,000美元，同比增长86.31%[19] 利率政策相关 - 2020年3月3日，联邦公开市场委员会将联邦基金利率目标区间下调50个基点至1.00% - 1.25%，3月16日进一步下调至0% - 0.25%[24] - 2017年7月27日，英国金融行为监管局宣布2021年后不再劝说或强迫银行向LIBOR管理机构提交利率，LIBOR变化的不确定性可能对公司贷款和投资证券价值及回报产生不利影响[26] 贷款业务相关政策及定义 - 公司发起的小企业管理局（SBA）贷款历史上最高可获90%担保[32] - 贷款逾期判定：固定支付贷款借款人拖欠两期以上、开放式信贷两个以上计费周期、单支付票据本息逾期30天以上[36] - 不良贷款指本金或利息违约90天以上或无法按合同收回本息的贷款[37] - 贷款损失准备根据贷款组合预计损失、经济状况、历史损失经验等评估，至少季度评估[44] 每股收益及相关数据 - 2021年第一季度基本每股净收益为0.81美元，摊薄后每股净收益为0.80美元；2020年第一季度基本和摊薄后每股净收益均为0.49美元[55] - 2021年第一季度加权平均普通股基本股数为1043.7万股，摊薄后为1056.5万股；2020年第一季度基本股数为1088.3万股，摊薄后为1103.7万股[55] 所得税相关 - 2021年第一季度公司报告所得税费用为290万美元，有效税率为25.7%；2020年同期所得税费用为160万美元，有效税率为22.9%[59] - 新泽西州对收入超过100万美元的公司在2018 - 2019年征收2.5%的临时附加税，2020 - 2021年为1.5%，2020年法案将2.5%的附加税延长至2023年[57][58] 其他综合收入相关 - 2021年3月31日其他综合（损失）收入期末余额为 - 49.9万美元，期初余额为 - 115.4万美元[60] - 2021年第一季度其他综合收入在重分类前为88.5万美元，重分类减少23万美元，期间变动为65.5万美元[60] - 截至2020年3月31日季度末，累计其他综合收益（损失）余额为 -79.7万美元，期初余额为18.9万美元，期间变动为 -98.6万美元[61] 证券资产相关 - 截至2021年3月31日，公司可供出售债务证券组合公允价值为3230万美元，其中约46%为住宅抵押贷款支持证券，公允价值为1500万美元[66] - 截至2021年3月31日，公司可供出售债务证券大多被归类为二级资产，两只公司债券被归类为三级资产，期初余额为440万美元，未实现收益13.8万美元，期末余额为453.8万美元[67][68][69] - 截至2021年3月31日，公司权益证券组合公允价值为220万美元，均被归类为二级资产[73] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的资产和负债中，可供出售债务证券总计3233万美元，权益证券总计222.1万美元，贷款持有待售总计1039.2万美元，利率互换协议总计 -21.9万美元[79] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的资产和负债中，可供出售债务证券总计4561.7万美元，权益证券总计195.4万美元，贷款持有待售总计1071.2万美元，利率互换协议总计 -102.6万美元[79] - 2021年3月31日与2020年12月31日和2020年3月31日相比，确定公允价值的输入或方法无变化[74] - 贷款持有待售的公允价值来自类似贷款的报价市场价格，被归类为二级资产[75] - 公司的衍生工具被归类为二级资产，其市场输入可通过外部来源验证或通过市场数据佐证[77] - 可供出售债务证券、权益证券和利率互换协议的公允价值确定方法包括使用活跃市场报价、类似资产报价或外部模型[65][72][76] - 可售债务证券总账面价值为32330千美元，收益率为3.13%[100] - 2021年3月31日，企业及其他证券未实现损失为914千美元，2020年12月31日为1118千美元[101][105] - 2021年第一季度证券实现总收益为43千美元，2020年同期为296千美元[107] - 2021年第一季度权益证券净收益为267千美元，2020年同期净损失为471千美元[109] - 2021年3月31日和2020年12月31日，质押证券账面价值分别为1500千美元和1600千美元[112] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日贷款总额为1668448千美元，2020年12月31日为1627817千美元[113] - 2021年3月31日，处于止赎程序的住宅消费贷款为250万美元，2020年12月31日为480万美元[131] - 2021年3月31日，SBA和商业贷款总额为10.60491亿美元，其中通过内部风险评级分类，通过类为10.22055亿美元，特别提及类为2846.4万美元，次级类为997.2万美元[133] - 2020年12月31日，SBA和商业贷款总额为9.97632亿美元，其中通过内部风险评级分类，通过类为9.59487亿美元，特别提及类为3126.4万美元，次级类为688.1万美元[133] - 2021年3月31日，住宅抵押、消费和消费建设贷款总额为5.99148亿美元，其中执行类为5.89872亿美元，非执行类为927.6万美元[133] - 2020年12月31日，住宅抵押、消费和消费建设贷款总额为6.2085亿美元，其中执行类为6.12588亿美元，非执行类为826.2万美元[133] - 截至2021年3月31日，公司总贷款为1668448000美元，逾期贷款为32390000美元[136] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为1627817000美元，逾期贷款为29021000美元[138] - 2021年3月31日，单独评估的受损贷款总额为16900000美元，相关准备金为3551000美元[140] - 2020年12月31日，单独评估的受损贷款总额为16952000美元，相关准备金为4107000美元[142] - 2021年第一季度，受损贷款平均记录投资为7966000美元，确认利息收入为103000美元[144] - 2020年第一季度，受损贷款平均记录投资为2780000美元，确认利息收入为57000美元[144] - 2021年3月31日，非应计贷款中包括139000美元由SBA担保的贷款[136] - 2020年12月31日，非应计贷款中包括371000美元由SBA担保的贷款[138] - 2021年第一季度，SBA担保平均金额为293000美元，2020年同期为182000美元[144] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，不良贷款中的TDRs分别为110万美元和66.3万美元[146] - 2021年第一季度有两笔贷款被修改为TDRs，记录投资为42.7万美元[147] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，TDRs无特定准备金，处于应计状态，无额外放贷承诺[146] - 2021年第一季度贷款损失准备金总额从期初的2310.5万美元降至期末的2296.5万美元，净冲销64万美元，计提拨备50万美元[152] - 2020年第一季度贷款损失准备金总额从期初的1639.5万美元增至期末的1737.6万美元，净冲销51.9万美元，计提拨备150万美元[152] - 截至2021年3月31日，贷款总额为16.59639亿美元，其中单独评估减值的贷款为1614.2万美元，集体评估减值的贷款为16.43497亿美元[152] - 截至2020年12月31日，贷款总额为16.18482亿美元，其中单独评估减值的贷款为1606.6万美元，集体评估减值的贷款为16.02416亿美元[154] - 截至2021年3月31日，未使用贷款承诺准备金为31万美元，高于2020年12月31日的28.8万美元[156] 会计准则采用及评估 - ASU 2016 - 13要求用预期信用损失法取代当前GAAP中的已发生损失减值法，对公共商业实体自2019年12月15日后的报告期生效[157] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12标准，该标准对公司合并财务报表无重大影响[161] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 01标准，该标准对公司合并财务报表无重大影响[162] - 公司目前正在评估采用ASU 2016 - 13对合并财务报表的影响[159] - 公司目前正在评估采用ASU 2020 - 03对合并财务报表的影响[163] - 公司目前正在评估采用ASU 2020 - 04对合并财务报表的影响[166] 利率互换协议相关 - 2021年3月31日，公司有4份利率互换协议作为现金流套期工具，名义金额7000万美元，2020年12月31日为5份，名义金额8000万美元[176] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司为衍生品质押现金抵押150万美元，包含在联邦基金出售和有息存款中[176] - 2021年3月31日，利率互换协议加权平均支付利率1.05%，加权平均接收利率0.23%，加权平均到期年限2.06年[176] - 2020年12月31日，利率互换协议加权平均支付利率1.19%，加权平均接收利率0.89%，加权平均到期年限2.20年[176] - 2021年第一季度，利率互换衍生品在其他综合收益中确认收益80.7万美元，2020年为损失141万美元[176] 股票期权及限制性股票相关 - 截至2021年3月31日，公司股票期权计划下，年初流通股672,800股，授予89,000股，行权12,467股，期末流通股749,333股，可行权股471