财务指标与盈利能力 - 调整后的ROCE（资本回报率）用于评估公司投资资本的盈利能力，计算方式为调整后的净收入除以平均资本[18] - 2024年第三季度调整后的资本回报率（ROCE）为7.0%，去年同期为5.5%[188] - 2024年第三季度调整后的每股收益为0.24加元[57] - 2023年12月31日的调整后每股收益为0.24加元，较2022年12月31日的0.27加元有所下降[26] - 2024年第三季度基本和稀释每股收益（EPS）为0.18美元，同比下降25%[188] - 2023年第四季度每股收益为0.18加元，同比下降25.0%[59] - 2024年第三季度归属于公司股东的净利润为5650万美元，同比下降28%[188] - 2023年第四季度归属于公司股东的净利润为5650万加元，同比下降27.7%[59] - 2023年第四季度净利润为5910万加元，同比下降26.1%[59] - 2024年第三季度运营收入为1.216亿美元，同比下降14%[188] - 2023年第四季度营业利润为1.216亿加元，同比下降14.4%[59] - 2023年第三季度净利润为1.88亿加元，同比增长44.6%[90] - 2024年第三季度收入为10.945亿美元，同比增长13%[188] - 2023年第四季度收入为10.945亿加元，同比增长12.9%[59] - 公司2023年第三季度总收入为10.945亿加元，同比增长12.8%，其中民用航空业务收入为6.221亿加元，国防与安全业务收入为4.724亿加元[84] - 2024财年第三季度，公司收入为10.945亿加元，净收入为5910万加元[57] - 2024财年第三季度，公司调整后净收入为7660万加元，调整后每股收益为0.24加元[49] - 2024财年第三季度，公司基本每股收益为0.17加元，稀释后每股收益为0.17加元[57] - 2024财年第三季度，公司继续运营的净收入为5840万加元[57] - 2024财年第三季度，公司终止运营的净亏损为190万加元[57] - 截至2022年12月31日的九个月，公司净收入为1.24亿加元，综合收入为3.43亿加元[44] - 公司调整后的EBITDA为9.771亿美元，去年同期为7.989亿美元[163] - 公司净债务与EBITDA的比率为3.48，去年同期为4.44[163] - 公司净债务与调整后EBITDA的比率为3.16，去年同期为3.85[163] - 公司净债务为30.854亿美元，去年同期为30.73亿美元[163] - 2024年第三季度净债务为30.854亿美元，与去年同期基本持平[188] - 公司净债务与EBITDA的比率为1.0倍，调整后的净债务与EBITDA的比率为0.9倍，反映公司偿还债务的能力[19] 资产负债表与现金流 - 2023年12月31日的总资产为104.716亿加元，较2023年3月31日的104.365亿加元有所增加[42] - 2023年12月31日的总负债为57.433亿加元，较2023年3月31日的58.476亿加元有所减少[42] - 2023年12月31日的股东权益为47.283亿加元，较2023年3月31日的45.889亿加元有所增加[42] - 2023年12月31日的现金及现金等价物为1.245亿加元，较2023年3月31日的2.176亿加元有所减少[42] - 2023年12月31日的应收账款为5.664亿加元，较2023年3月31日的6.157亿加元有所减少[42] - 2023年12月31日的存货为6.010亿加元，较2023年3月31日的5.834亿加元有所增加[42] - 2023年12月31日的长期债务为26.171亿加元，较2023年3月31日的30.355亿加元有所减少[42] - 公司2023年第三季度末总资产为104.716亿加元，较期初增加3510万加元[86] - 公司2023年第三季度末总负债为57.433亿加元，较期初减少1.043亿加元[86] - 公司2023年第三季度末民用航空业务资产为60.003亿加元，国防与安全业务资产为34.344亿加元[86] - 公司2023年第三季度末民用航空业务负债为12.257亿加元，国防与安全业务负债为8.074亿加元[86] - 公司2023年第三季度末现金及现金等价物余额为1.245亿加元，较期初减少9310万加元[90] - 公司2023年第三季度的现金及现金等价物公允价值为1.245亿美元，与账面价值一致[123] - 公司2023年第三季度的长期债务公允价值为27.605亿美元，略高于账面价值27.53亿美元[123] - 公司2023年第三季度的应收账款公允价值为5.177亿美元，与账面价值一致[123] - 公司2023年第三季度的投资性房地产公允价值为1.199亿美元，略低于账面价值1.243亿美元[123] - 公司2023年第三季度的衍生金融资产公允价值为1560万美元，与账面价值一致[123] - 公司2023年第三季度的非现金营运资本变动为-4040万美元，其中应收账款增加2120万美元，合同资产增加3860万美元，库存减少9250万美元[120] - 公司2023年第三季度的财务费用净额为5240万美元，其中长期债务财务费用为4130万美元，租赁负债财务费用为720万美元[136] - 公司2023年第三季度的利息支付为1.395亿美元，利息收入为1240万美元，所得税支付为5910万美元[145] - 公司2023年第三季度的重组、整合和收购成本为2260万美元，其中Sabre的AirCentre业务相关成本为2260万美元，L3Harris的军事训练业务相关成本为20万美元[134] - 公司2023年第三季度经营活动产生的现金流量净额为3.517亿加元，同比增长54.4%[90] - 公司2023年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-3.576亿加元，主要用于固定资产和无形资产支出[90] - 公司2023年第三季度融资活动产生的现金流量净额为-7220万加元，主要用于偿还长期债务和租赁负债[90] - 公司2023年前九个月的经营活动净现金流为3.517亿美元，同比增长1.239亿美元，主要由于非现金营运资本投资减少以及非现金项目前的净收入增加[153] - 公司2023年前九个月的投资活动现金流为-12.3亿美元，去年同期为-8.6亿美元[157] - 2024年第三季度自由现金流为1.9亿美元，同比下降21%[188] - 公司总股本本季度增加1240万美元[156] - 公司总债务较上季度减少1.561亿美元[166] - 公司拥有10亿美元的未担保循环信贷额度，用于运营和一般公司支出，并可发行信用证[167] 业务部门与市场表现 - 2023年第三季度，公司民用航空部门营业收入为1.01亿美元，国防与安全部门营业收入为2060万美元[109] - 2023年前九个月，公司民用航空部门营业收入为2.95亿美元，国防与安全部门营业收入为5260万美元[109] - 2023年第三季度，公司总资本支出为1.191亿美元，其中民用航空部门占8770万美元，国防与安全部门占2450万美元[110] - 2023年前九个月，公司总资本支出为3.439亿美元，其中民用航空部门占2.442亿美元，国防与安全部门占8740万美元[110] - 2023年第三季度，公司外部收入为10.945亿美元，其中美国市场贡献5.114亿美元，欧洲市场贡献1.736亿美元[112] - 2023年前九个月，公司外部收入为31.565亿美元，其中美国市场贡献15.142亿美元，欧洲市场贡献4.932亿美元[112] - 2024年第三季度调整后的订单量为12.739亿美元，同比增长7%[188] - 2024年第三季度调整后的积压订单为117.463亿美元，同比增长9%[188] - 2024年第三季度资本使用率为7.8137亿美元，同比增长4%[188] 公司战略与交易 - 公司宣布已达成最终协议，以3.11亿美元的企业价值出售其医疗保健业务给Madison Industries，预计交易将在2024财年结束前完成[103] - 公司已达成出售其医疗保健业务的最终协议，预计在2024财年结束前完成交易[187] - 2023年6月，公司完成了4亿美元的私募发行，票面利率为5.541%，并签订了固定利率互换协议以对冲外汇风险[114] - 2023年第三季度，公司重组、整合和收购成本为2350万美元，其中整合和收购成本占2300万美元[113] - 2023年前九个月，公司重组、整合和收购成本为7640万美元，其中整合和收购成本占6490万美元[113] 财务报告与会计准则 - 公司报告所有金额以加元计价，并使用国际财务报告准则（IFRS）要求的外汇汇率进行资产、负债和交易的估值[206] - 公司2024财年第三季度未经审计的合并中期财务报表和附注已发布，所有财务信息均按照国际会计准则理事会（IASB）发布的IFRS会计准则编制[210] - 公司管理层讨论与分析（MD&A）包括非IFRS财务指标、非IFRS比率、资本管理指标和补充财务指标，这些指标未按IFRS标准化，但管理层认为其提供了额外的运营绩效洞察[213] - 公司使用的非IFRS财务指标包括毛利率、营业利润率、调整后分部营业利润、调整后有效税率、调整后净收入、调整后每股收益（EPS）、EBITDA和调整后EBITDA以及自由现金流[214] - 公司提供了非IFRS和其他财务指标的定义，并在适用时提供了与IFRS最直接可比指标的定量对账[215] - 公司认为MD&A中包含的信息对投资者具有重要性，特别是可能显著影响股价或价值的信息，或投资者在做出投资决策时可能认为重要的信息[216] 其他财务信息 - 2023年第四季度研发费用为3810万加元，同比增长40.6%[59] - 2023年第四季度销售、一般和行政费用为1.409亿加元，同比增长13.5%[59] - 2023年第四季度其他综合亏损为4230万加元，同比下降173.2%[60] - 2023年第四季度非控制性权益净利润为260万加元，同比增长36.8%[59] - 2023年第四季度总综合收入为1360万加元，同比下降90.0%[60] - 公司2023年第三季度的加权平均普通股数量为318,280,114股，稀释后为319,083,243股[139] - 2024财年第三季度，公司平均流通股数为3.183亿股[57] - 2024财年第三季度，公司非控制性权益为260万加元[57] - 2024财年第三季度，公司平均稀释后流通股数为3.191亿股[57]