公司并购与出售 - 2020 - 2021年公司进行多起并购，如2020年11月20日以120万美元和54股收购BHS，以2000万美元和普通股收购Thrasys；2021年1月25日以1210万美元和普通股收购TTC等[354][356][357] - 公司对Glocal的收购分多步进行，2020年11月20日收购约43.46%股权，交付870万美元票据；2021年3月26日投资300万美元使持股增至约89.4%等，最终持股约94.81%[358] - 2023年2月26日公司同意出售Innovations Group 100%股权给Belmar，预计二季度完成交易[366] - 公司预计在2023年第二季度完成出售Innovations Group 100%的流通股，需完成必要的监管备案[407] - 2023年2月26日，公司同意出售全资子公司Innovations Group 100%的流通股，预计交易在2023年第二季度完成，交易对价为5600万美元[540] 业务战略调整 - 2022年公司转变业务战略，聚焦更少投资以实现盈利，调整运营费用并提高运营效率[365] - 2023年初公司决定将BHS整合进TTC业务并关闭密苏里州的供应商业务[367] - 2023年初公司决定将BHS整合到传统TTC业务中，并逐步关闭密苏里州的供应商业务[408] 业务板块介绍 - 公司有三个业务板块：综合护理管理、虚拟护理基础设施和服务[368] - 综合护理管理业务由SyntraNetTM技术平台驱动，为医疗支付方和公共实体提供服务，收入来自产品销售和服务[370][371][375][376] - 虚拟护理基础设施业务每月进行超30万次会诊，拥有超4万个视频端点，覆盖超2800个医疗场所，支持超250种语言[390] - 药房业务约60%的收入来自复合药物销售，约40%来自制造药物和补充剂销售[414] 业务收入情况 - 产品销售的收入包括许可证和订阅费，许可证收入根据授权性质确认，订阅费按使用量收取并在订阅期内分摊确认[377][378][379] - 服务收入主要通过专业服务合同获得，多数按时间和材料定价，部分按里程碑定价[380] - 2022年Martti™扩展业务，增加远程中风、远程神经学和远程精神病学等远程医疗用例，并推出家庭健康虚拟访问平台[391] - 服务收入主要来自基于订阅的固定月分钟和可变费率的医疗语言口译服务，以及远程医疗产品的设备租赁和信息技术服务[395] - 产品收入主要来自Martti™设备销售，一般在合同执行时开具50%发票，设备交付客户时开具另外50%发票[396] - UpHealth Behavioral™主要通过向住院和门诊治疗客户提供服务产生收入，每周向第三方付款人开具上周服务账单[409] - 2022年总营收1.588亿美元，较2021年的1.238亿美元增长3500万美元，增幅28%[424][425] - 2022年服务收入增加4070万美元，主要因虚拟护理基础设施和服务业务增长；许可和订阅收入减少1300万美元，产品收入增加720万美元[424][426][428][429] - 预计2023年营收下降，主要因服务业务中创新集团待售致收入减少，部分被其他业务增长抵消[430] - 2022年总营收为1.58803亿美元，2021年为1.23795亿美元，虚拟护理基础设施和服务业务板块营收增加，综合护理管理业务板块营收减少[462] - 2022年总营收为15.8803亿美元，较2021年的12.3795亿美元增长28.3%[2] - 2022年服务收入为1.10953亿美元，较2021年的7022.3万美元增长58%[2] 业务成本与费用 - 综合护理管理的托管基础设施成本与为客户部署的环境数量和规模以及与客户协商的服务水平协议有关，随着客户平均规模增长，该成本占收入的百分比预计将增加[383] - 综合护理管理继续在研发方面投资，核心研发团队由经验丰富的软件开发人员组成[386] - 2022年营收成本8860万美元，较2021年的8400万美元增加470万美元，增幅6%[431] - 预计2023年营收成本随营收下降而减少，虚拟护理基础设施业务成本增加可部分抵消下降[435] - 2022年销售和营销费用1600万美元，较2021年的1060万美元增加530万美元，增幅50%，预计2023年增加[436][437] - 2022年研发费用790万美元，较2021年的760万美元增加20万美元，增幅3%，预计2023年减少[438][439] - 2022年一般及行政费用4880万美元，较2021年的5230万美元减少350万美元，降幅7%，预计2023年减少[440][441] - 2022年折旧和摊销费用1610万美元，较2021年的1300万美元增加，主要因2021年收购公司全年运营和无形资产摊销[442] - 2022年基于股票的薪酬费用为650万美元，较2021年的100万美元增加540万美元，增幅517%，预计2023年将继续增加[444][445] - 2022年和2021年租赁放弃应计费用分别为10万美元和90万美元[446] - 2022年商誉和无形资产减值费用为1.141亿美元，2021年为2.979亿美元[447] - 2022年收购、整合和转型成本为2220万美元，2021年为3630万美元，预计2023年将减少[448][449][450] - 2022年其他费用为7090万美元，2021年其他收入为3720万美元，预计2023年其他费用将减少[451][452] - 2022年所得税收益为940万美元，2021年为240万美元，预计2023年所得税费用（收益）极少[453][454] - 2022年总毛利为7015.5万美元，2021年为3980万美元，各业务板块毛利均有增加[463] - 2022年研发费用为788.8万美元，较2021年的764.4万美元略有增长[2] - 2022年销售和营销费用为1595.1万美元，较2021年的1063.8万美元增长50%[2] 公司盈利与亏损 - 2022年净亏损2.22935亿美元，较2021年的3.40897亿美元减少1.17962亿美元，降幅35%[424] - 2022年净亏损为2.22935亿美元，较2021年的3.40897亿美元有所收窄[2][3] - 2022年综合亏损为2.19133亿美元，较2021年的3.44699亿美元有所收窄[3] - 2022年净亏损22.2935亿美元，2021年净亏损34.0897亿美元[533] 现金流量情况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司自由现金分别为1560万美元和5820万美元，受限现金分别为0和1860万美元[464][465] - 2022年经营活动净现金使用量为2240万美元，2021年为6280万美元[467] - 2022年投资活动使用现金1560万美元，主要包括剥离Glocal的870万美元现金和680万美元的财产及设备采购[471] - 2022年融资活动使用现金2270万美元，主要包括4820万美元的债务偿还等，部分被6750万美元的可转换债券收益抵消[472] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物为1555.7万美元，较2021年的5819.2万美元大幅减少[1] - 截至2022年底，现金、现金等价物和受限现金为1.5557亿美元，2021年底为7.6801亿美元[533] - 2022年现金支付利息为1.0711亿美元，2021年为9799万美元[534] - 2022年现金支付所得税为52.1万美元，2021年为0[534] - 2022年经营活动净现金使用量为2.2441亿美元，2021年为6.2817亿美元[533] - 2022年投资活动净现金使用量为1.5593亿美元，2021年为净提供74.3万美元[533] - 2022年融资活动净现金使用量为2.275亿美元，2021年为净提供13.5871亿美元[533] Glocal相关处理 - 2022年7月公司因控制问题和法律纠纷对Glocal进行了脱合并，截至2023年3月31日仍未合并其运营[365] - 2022年7月起公司对Glocal进行了剥离，记录了3770万美元的股权投资剥离损失[485] - 2022年7月起对Glocal进行了脱合并处理，记录了3770万美元的脱合并损失[539] - 截至2022年6月30日，公司对Glocal的总所有权为94.81%[537] 商誉与无形资产 - 截至2022年和2021年12月31日，公司商誉余额分别为1.597亿美元和2.843亿美元[490] - 2021年12月31日，公司记录了2.979亿美元的商誉减值[494] - 2022年3月31日，因计量期调整增加550万美元商誉并立即减值[495] - 2022年9月30日，公司记录了8910万美元的商誉减值[496] - 截至2022年12月31日，3540万美元的商誉包含在待售非流动资产中[497] - 无形资产包括因业务收购产生的商标、技术和知识产权以及客户关系[498] - 截至2022年和2021年12月31日，无形资产的总余额分别为3140万美元和1.153亿美元[499] - 2022年，公司对Thrasys、BHS和TTC业务部门确认了1760万美元的减值损失[500] - 截至2022年12月31日，合并资产负债表中持有待售的非流动资产包含2310万美元的无形资产[501] 会计政策与估计 - 公司将可变利益实体（VIE）的识别和报告纳入关键会计政策和估计[479] - 公司根据ASC准则确认与客户合同的收入，按预期有权获得的对价金额报告[503] - 当合同确认的收入超过开票金额时，公司记录合同资产；提前开票收款时，记录递延收入[504][505] - 公司采用负债法核算所得税，递延所得税根据资产和负债的财务报告与税务基础差异确定[509] - 评估递延所得税资产的可实现性取决于未来应税收入等因素，估计变化可能影响有效税率和所得税费用[512][513] 审计相关 - 独立注册会计师事务所认为，公司2022年和2021年的合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[516][522] - 2022年起，BPM LLP担任公司的审计机构；2021 - 2022年，Plante & Moran, PLLC担任公司的审计机构[520][526] 其他公司信息 - 2021年6月9日完成业务合并，公司名称变更为UpHealth, Inc. [535] - 截至2022年7月1日，公司总资产为7906.4万美元，总负债和股东权益为2015.6万美元[540] - 2022年12月8日，公司进行10:1反向股票分割，即每十股普通股合并并重新组成一股普通股[540] - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃延长过渡期，可在私人公司采用新的或修订的会计准则时采用[542] - 公司财年于12月31日结束，2022财年和2021财年分别指截至2022年12月31日和2021年12月31日的财年[543] - 编制合并财务报表时，公司需对可变利益实体、股权、资产和负债等进行估值和估计[544] - 子公司非美元资产和负债按报告期末汇率折算，利润表按加权平均汇率折算[547] - 外汇交易按交易发生日汇率记录，货币性资产和负债按期末汇率折算[548] - 公司按ASC指南对金融工具和非金融资产进行公允价值计量[549] - 截至2022年12月31日，总资产为3.39804亿美元，较2021年的5.69307亿美元有所下降[1] - 截至2022年12月31日，总负债为2.33667亿美元，较2021年的2.35464亿美元略有下降[1] - 2022年普通股加权平均流通股数为1469.9万股，较2021年的1070.3万股有所增加[2] - 截至2022年12月31日，公司无受限现金；截至2021年12月31日，受限现金总计1860万美元[551]