公司股权与股票相关 - [公司A类普通股转让受限，重大投资者转让可能导致递延税资产损失，未来普通股发行或所有权变更可能限制净运营亏损结转和其他税收属性的使用][96] - [公司章程限制向持股4.95%或以上的股东出售资本股票，除非获得董事会批准或由重要投资者转让][109] - [公司作为新兴成长公司可享受一些豁免，但可能使A类普通股对投资者吸引力降低，交易市场活跃度下降，股价更易波动][109][110] - [截至2023年2月28日，公司A类普通股的很大一部分由少数机构投资者持有，包括Patriot和Priam][110] - [Patriot和Priam分别持有公司约22.71%的A类普通股，有权提名董事并拥有认购权、注册权和信息权][111] - [公司章程规定，未经股东批准，董事会有权发行优先股；董事只能因特定原因并经多数有表决权股份投票才能被免职等][111] - [佛罗里达州法律及银行业相关法律对公司控制权变更有监管限制，公司章程禁止向持股达4.95%或以上的人直接或间接转让股票或期权][112] - [2021年7月27日公司完成首次公开募股，A类有表决权普通股在纳斯达克上市][192] - [2021年7月27日，公司完成A类普通股首次公开募股，发行4600000股，每股10美元，净收益4000万美元][289] - [2021年12月21日，6121052股B类非投票普通股以5比1的比例交换为1224212股A类投票普通股][289] - [2021年，47473股C类优先股和11061552股D类优先股转换为10278072股A类普通股，总清算价值1.028亿美元][290] - [2021年，剩余未转换的C类和D类优先股共1234354股以清算价值1140万美元赎回][290] - [2022年和2021年，公司支付优先股股息分别为0和2077000美元][292] - [2023年2月，公司以每股12.04美元的价格回购25万股A类普通股；3月，以每股11.39美元的价格回购25万股A类普通股][303] 财务报表编制与内部控制 - [公司财务报表编制需进行判断、假设和估计，若与实际情况差异大，可能影响报表准确性，需修订或重述前期报表][96] - [作为新上市公司，公司可能无法有效建立内部控制环境，若无法维持有效内部控制，可能损害业务、投资者信心和股价][96] - [公司为满足萨班斯 - 奥克斯利法案第404条审计师鉴证要求，正评估和记录财务报告内部控制，但可能无法按时完成][97] 监管与合规风险 - [公司处于高度监管环境，法律法规变化或不遵守规定可能对业务、财务状况和经营成果产生不利影响][97] - [公司参与SBA PPP贷款计划，面临合规风险和诉讼风险，若借款人未获贷款豁免，公司可能长期持有低息贷款][97][98][99][100] - [公司面临违反银行保密法和反洗钱法规的风险，若被认定不足，将面临责任和监管行动][101] - [公司需满足资本充足要求，巴塞尔协议III规则提高了资本要求，可能对财务状况和运营产生不利影响][101] - [公司需满足新的资本要求，CET1资本比率需达7.0%或以上，一级资本比率需达8.5%或以上，总资本比率需达10.5%或以上，杠杆比率需达4%或以上][102] - [公司目前满足基于巴塞尔协议III的资本要求，但未来可能无法满足，不满足要求会带来诸多不利影响][102] - [银行监管机构可能会实施比现有法规更严格的资本要求，这可能导致公司股本回报率降低、需筹集额外资本等][102] - [公司若违反消费者保护相关法律法规，可能面临多种制裁，包括损害赔偿、民事罚款等][103] - [气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营业绩产生重大影响][104][105] 财务指标与业绩 - [2022年调整后归属于普通股股东的净利润为2014.1万美元，2021年为1900万美元；2022年摊薄后每股收益为1.00美元，2021年为 - 6.72美元][177] - [截至2022年12月31日，总资产为20.86亿美元，2021年为18.54亿美元；总负债为19.03亿美元，2021年为16.50亿美元；股东权益为1824.28万美元，2021年为2038.97万美元][184] - [2022年利息收入为7110万美元，2021年为5672.2万美元；利息支出为743.9万美元，2021年为422.6万美元；净利息收入为6116.6万美元，2021年为5265.6万美元][185] - [2022年非利息收入为522.8万美元，2021年为1069.8万美元；非利息支出为3930.9万美元，2021年为3567.7万美元][185] - [2022年净利润为2014.1万美元，2021年为2107.7万美元；归属于普通股股东的净利润（亏损）为2014.1万美元，2021年为 - 7058.5万美元][185] - [2022年综合收入（亏损）为 - 2209.4万美元，2021年为1378万美元][186] - [加权平均流通股数方面，2022年A类普通股基本股数为1999.93万股，摊薄股数为2017.68万股；2021年基本股数和摊薄股数均为1050.75万股][177] - [2022年净利润为2014.1万美元，2021年为2107.7万美元][188] - [2022年经营活动提供净现金2953.7万美元，2021年为2205.1万美元][188] - [2022年投资活动使用净现金27060.1万美元，2021年为35936.3万美元][188] - [2022年融资活动提供净现金24900.4万美元，2021年为33580.6万美元][189] - [2022年末现金及现金等价物为5416.8万美元，2021年末为4622.8万美元][189] - [2022年基本每股收益为1.01美元，摊薄后每股收益为1.00美元；2021年基本和摊薄后每股损失均为6.72美元][293] - [2022年公司净收入为2014.1万美元，2021年为0][300] - [2022年经营活动提供的净现金为100万美元，2021年为0][300] - [2022年融资活动提供的净现金为10.2万美元，2021年为0][300] 公司收购与发展 - [2021年12月公司收购银行所有已发行和流通的A类普通股][190] - [自2021年12月30日起，公司通过成立银行控股公司，在合并和重组中收购了银行][297] 流动性与风险 - [行业事件使银行业流动性不确定，公司认为当前流动性来源足以满足需求，但无保证][193][194] - [新冠疫情可能影响客户履约能力，未来可能需增加信贷损失准备金][195] 资产与负债情况 - [截至2022年和2021年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）股票分别为290万美元和210万美元，无减值情况][202] - [公司贷款分为投资持有贷款，商业贷款逾期90天以上、住宅贷款逾期120天以上会被列入非应计状态][203] - [贷款损失准备（ACL）由住宅房地产、商业房地产等多个部分组成，通过特定流程和方法确定][204] - [截至2022年和2021年12月31日，公司前十大贷款关系未偿还贷款分别为1.979亿美元和1.564亿美元，占净贷款的13.1%][210] - [截至2022年12月31日，公司对厄瓜多尔、多米尼加共和国等国外国银行未偿还贷款为8880万美元，2021年为4790万美元][210] - [土地按成本计价，房屋及设备按成本减累计折旧和摊销计价，折旧采用直线法计算][211][212] - [其他房地产（OREO）按止赎日公允价值减估计销售成本入账，后续按较低值计量][214] - [银行拥有的人寿保险（BOLI）按资产负债表日合同可变现金额计量，通常为现金退保价值][215] - [截至2022年12月31日，公司与五家保险公司的BOLI保单现金退保价值合计4280万美元][216] - [2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为28029.5万美元，公允价值为23014万美元；持有至到期投资证券摊余成本为18869.9万美元，公允价值为16908.8万美元][240] - [2022年有26项投资证券从可供出售类别转入持有至到期类别，摊余成本和公允价值分别为7440万美元和6380万美元，净未实现损失为1060万美元][241] - [2022年和2021年从可供出售类别转入持有至到期类别的证券净未实现损失摊销分别为12万美元和10.8万美元][242] - [2022年和2021年可供出售债务证券销售和赎回的净实现收益（损失）分别为 - 252.9万美元和21.4万美元][242] - [截至2022年12月31日，可供出售和持有至到期投资证券的摊余成本分别为2.80295亿美元和1.88699亿美元，公允价值分别为2.3014亿美元和1.69088亿美元][243] - [截至2022年12月31日，公司有5370万美元抵押支持证券和担保抵押债务的未实现损失，公允价值为2.946亿美元][244] - [截至2022年12月31日，公司与一家公共银行机构签订了最高2000万美元的回购协议，未质押证券][244] - [截至2022年12月31日，公司在公共资金计划下向佛罗里达州质押了公允价值4900万美元的18项证券，持有公共资金2.042亿美元][244] - [截至2022年12月31日，公司总贷款净额为1.489851亿美元，2021年为1.175024亿美元][245] - [截至2022年和2021年12月31日，公司分别有3.381亿美元和1.851亿美元的商业房地产和住宅抵押贷款作为抵押][245] - [公司2022年和2021年分别确认了160万美元和450万美元的PPP贷款费用和利息收入][246] - [截至2022年12月31日，贷款期末余额为1507228千美元，较2021年的1191659千美元增长26.5%，其中集体评估减值的贷款余额为1499351千美元，单独评估减值的贷款余额为7877千美元][247] - [截至2022年12月31日，信用损失准备期末余额为17487千美元，较2021年的15057千美元增长16.1%，其中集体评估减值的准备为17193千美元，单独评估减值的准备为294千美元][247] - [2022年12月31日，内部评级为合格的贷款总额为1503280千美元，关注类为0，次级类为3948千美元，可疑类为0，较2021年有一定变化][252] - [2022年12月31日，应计贷款中逾期30 - 89天的金额为4871千美元，无逾期90天以上且应计的贷款，无应计非应计贷款；2021年逾期30 - 89天的金额为2389千美元，有1190千美元的应计非应计贷款][255][256] - [2022年和2021年12月31日，未确认非应计贷款的利息收入，若按原条款执行，2022年和2021年利息收入分别约为0千美元和5千美元][256][257] - [截至2022年12月31日，减值贷款未偿本金余额为7877千美元，净投资余额为7841千美元，估值备抵为294千美元；2021年相应数据分别为10067千美元、10045千美元和360千美元][258] - [2022年和2021年12月31日，减值贷款平均记录投资余额分别为8520千美元和9937千美元][259] - [2022年和2021年，减值贷款确认的利息收入分别为351千美元和415千美元][259] - [2022年末问题债务重组（TDR）贷款总额为787.7万美元，低于2021年末的887.6万美元，特定准备金分别为29.4万美元和36万美元，冲销分别为0和1.8万美元][260] - [截至2022年末，使用权资产和租赁负债均为1439.5万美元，高于2021年末的1418.5万美元，加权平均剩余租赁期限为6.98年，加权平均折现率为2.94%][263] - [2022年和2021年所得税费用分别为694.4万美元和660万美元，递延所得税资产分别为4624.7万美元和3865.1万美元，递延所得税负债分别为388.7万美元和372.2万美元][264] - [2022年末存款总额为18.29281亿美元，高于2021年末的15.90379亿美元，其中超过FDIC保险限额的定期存款为8200万美元，低于2021年末的1.194亿美元][267] - [2022年末FHLB借款为4600万美元，高于2021年末的3600万美元，借款利率在0.81% - 4.17%之间][268][269] - [2022年和2021年公司对401(k)计划的贡献分别为31.3万美元和29.6万美元][271] - [2015年股权计划经多次修订后，截至2022年末有138.6667万股可供授予，低于2021年末的140.1667万股][272][273] - [2022年折旧和摊销费用为68.8万美元，低于2021年的100万美元，2021年因出售和搬迁银行中心消除资产60万美元][263] - [截至