公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为1.7597亿美元和1.2363亿美元，增长42.34%[15] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为2919万美元和3796万美元，下降23.10%[15] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.4678亿美元和8567万美元，增长71.33%[16] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总营收分别为1784万美元和401万美元，增长344.9%[18] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司总营收分别为4651万美元和1513万美元，增长207.4%[18] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净收入分别为81万美元和 - 1713万美元，扭亏为盈[18] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司净亏损分别为288万美元和5670万美元，亏损大幅收窄[18] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为4676301股和3317893股，增长40.94%[16] - 2021年前九个月净亏损28.8万美元，2020年同期为567万美元[20] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为1.9万美元，2020年同期为54.9万美元[20] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为100.2万美元，2020年同期为66.5万美元[20] - 2021年前九个月融资活动净现金提供量为512.2万美元，2020年同期为72.1万美元[20] - 2021年前九个月现金及等价物净增加410.1万美元，2020年同期净减少49.3万美元[20] - 2021年和2020年第三季度运营收入分别占总收入的30%和5%，前九个月分别占31%和5%[44] - 2021年和2020年第三季度总收入分别为178.4万美元和40.1万美元，前九个月分别为465.1万美元和151.3万美元[44] - 2021年和2020年前九个月，公司估计的有效税率均为0%[70] - 截至2021年9月30日，公司无递延所得税资产，维持对所有递延所得税资产的全额估值备抵[71] - 2020年12月31日，公司有890万美元净经营亏损结转；2021年前九个月和2020年全年，分别发行约130万股和200万股普通股[72] - 2021年第三季度净收入为8.1万美元，2020年同期净亏损为171.3万美元；2021年前九个月净亏损为28.8万美元，2020年同期净亏损为567万美元[75] - 2021年9月30日和2020年12月31日流通在外的认股权证数量均为5万份，行使价格均为3.92美元，股息收益率均为0%，无下一轮事件概率均为0%，无风险利率均为0.11%；2021年9月30日平均波动率为106%，2020年12月31日为120% [80] - 2021年9月30日公司持有的市场able股权证券数量为242.118万股，公允价值为24.761万美元；2020年12月31日数量相同，公允价值为18.05万美元[83] - 2021年9月30日，一级、二级、三级公允价值计量的流动资产总计24.8万美元，流动负债总计20.9万美元，非流动负债中认股权证为9.5万美元；2020年12月31日，一级公允价值计量的流动资产为18.1万美元[90] - 截至2021年9月30日，公司营运资金740万美元，较2020年12月31日增加490万美元，主要因发售普通股所得净收益约530万美元[159][161] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物700万美元，应付账款及应计负债70万美元；截至11月10日，现金及现金等价物约530万美元，应付账款及应计负债约70万美元[162] - 2021年前9个月经营活动使用现金1.9万美元，2020年同期为54.9万美元，减少53万美元[164] - 2021年前9个月投资活动使用现金100.2万美元，2020年同期为66.5万美元，增加33.7万美元[166] - 2021年前9个月融资活动提供现金510万美元，2020年同期为72.1万美元，增加440.1万美元[167] 公司股票相关数据 - 2021年前九个月，公司通过承销发行股票净收入5283万美元，发行股份用于相关方有担保票据转换收入438万美元，用于解决相关方法律成本收入406万美元[19] - 2021年前九个月，公司基于股票的薪酬分别为79万美元、116万美元和115万美元[19] - 截至2021年9月30日和2020年，九个月内无股票期权相关补偿费用；2021年和2020年九个月内，分别有332股和166股期权到期；2021年9月30日，有31,035股股票期权流通且可行使，加权平均行使价格为62.79美元[63] - 2021年前九个月，非归属限制性股票期初为71,000股，授予150,000股，归属47,000股，期末为174,000股；2021年第三季度和前九个月，限制性股票补偿费用分别为11.5万美元和31万美元[65] - 2016年12月，公司完成100,000股普通股注册直接发行，净收益约130万美元；2020年9月29日，因行使认股权证获得56.5万美元收益；2021年9月30日和2020年12月31日，剩余50,000股认股权证公允价值分别为9.3万美元和9.5万美元[60] - 2021年9月30日，公司有4,676,301股普通股流通在外；2021年2月17日，出售1,131,600股普通股，净收益530万美元[59] 公司收购相关情况 - 2020年3月1日收购New Horizon，支付现金15万美元，发行59498股普通股，收购净资产公允价值36.2万美元[30][31] - 2020年9月25日收购FieldPoint Properties，总花费59.7万美元，记录资产退休义务20.3万美元[32] - 2020年12月1日收购Liberty County Properties，发行67254股普通股价值28.5万美元，总花费32.6万美元，记录资产退休义务19.2万美元[34] - 2021年10月4日，公司与Lubbock、Banner和Synergy签订资产购买协议，收购油气资产，总购买价格为125万美元现金、1990.5736万股普通股和承担330万美元债务[91][92] - 公司需向每个卖方支付50万美元定金存入托管账户，总计150万美元[93] - 购买协议预计2022年第一季度完成交易，交易完成后卖方将持有公司约80.98%的普通股并实现控制权变更[97][98] - 交易完成时，公司董事会将增至七人，任命新的董事长、首席执行官、首席财务官和首席运营官[99] - 收购资产的初始基础购买价格为现金125万美元、19905736股普通股，并承担330万美元债务[114] - 公司需将150万美元存入托管账户作为定金[116] - 收购协议若在特定情况下终止，卖家可保留定金，公司需报销其合理费用；在其他条件下，公司可收回定金[118] - 交易完成后，卖家将持有公司约80.98%的流通普通股，公司控制权将发生变更[120] - 卖家持有公司15%或以上普通股时，有权任命两名董事会成员；持有5% - 15%时，有权任命一名成员[121][122] - 收购资产初始基础购买价为现金125万美元、19905736股普通股，承担330万美元债务，特定套期保值按市值计价损失约340万美元[195] - 收购完成后，卖方将持有公司约80.8%的流通普通股，美国能源现有普通股股东将持有约19.2% [195] - 收购完成后，美国能源七人董事会最初将由卖方选定的三名成员组成，卖方有权再任命成员，最多可达六人[196] 公司资产处置情况 - 2021年第三季度出售怀俄明州办公楼及相关土地，净收入44万美元，记录损失14.1万美元[35] - 截至2021年9月30日，公司持有约13英亩土地，估计公允价值扣除销售成本后为25万美元[36] - 截至2021年9月30日的九个月，公司出售了约12净英亩未开发土地，售价约为3万美元[50] 公司油气业务线数据关键指标变化 - 2021年和2020年，Zavanna, LLC分别占公司油气总收入的35%和47%，Infinity Hydrocarbons, LLC分别占27%和5%，CML Exploration, LLC分别占9%和32%[45] - 2021年第三季度油气总营收为178.4万美元，较2020年同期的40.1万美元增加138.3万美元，增幅345%[130] - 2021年第三季度石油产量为24349桶，较2020年同期的10354桶增加13995桶，增幅135%[130] - 2021年第三季度天然气产量为53462千立方英尺，较2020年同期的18591千立方英尺增加34871千立方英尺，增幅188%[130] - 2021年第三季度油气生产成本为71.9万美元，较2020年同期的32万美元增加39.9万美元，增幅125%[133] - 2021年第三季度折旧、损耗和摊销率为每桶油当量3.93美元，总计15.1万美元，2020年同期为每桶油当量5.32美元，总计8.1万美元[134] - 2020年第三季度公司因油气资产净资本化成本超过完全成本上限限制，记录了110万美元的减值损失，2021年第三季度无此限制[135] - 2021年第三季度一般和行政费用为68.6万美元，较2020年同期的60.7万美元增加7.9万美元，增幅13%[136] - 2021年第三季度非经营收入（费用）总计亏损14.7万美元，较2020年同期的收入4.3万美元减少19万美元，降幅442%[139] - 2021年前9个月油气收入465.1万美元，较2020年增加313.8万美元，增幅207%，主要因石油产量增加66%和油价上涨80%[145] - 2021年前9个月石油产量70298桶，天然气产量125629 Mcfe，BOE产量91236，分别较2020年增加66%、74%、68%[145] - 2021年前9个月石油平均销售价格60.2美元/桶，天然气3.34美元/Mcfe，BOE 50.98美元，分别较2020年上涨80%、155%、83%[145] - 2021年前9个月油气生产成本197.4万美元，较2020年增加83.2万美元，增幅73%，其中生产税增加23.1万美元，增幅212%，租赁运营费用增加59.9万美元，增幅58%[147] - 2021年前9个月DD&A率为3.9美元/BOE，总计41.5万美元，2020年为5.05美元/BOE，总计29.1万美元[149] - 2020年前9个月油气资产减值290万美元，2021年前9个月无此类减值[150] - 2021年前9个月一般及行政费用223.3万美元，较2020年增加68.7万美元，增幅44%，主要因专业费用增加40.1万美元[151] - 2021年前9个月非经营收入（费用）总计亏损31.7万美元，较2020年减少94.4万美元，减幅75%[153] 公司租赁业务相关数据 - 截至2021年9月30日的九个月，公司获得了价值8.2万美元的使用权资产和经营租赁负债[46] - 2021年和2020年第三季度租赁总成本分别为1.7万美元和1.3万美元，前九个月分别为5.4万美元和4.2万美元[47] - 截至2021年9月30日，加权平均租赁期限为1.4年，加权平均折现率为9.26%[48] 公司其他事项 - 2020年第二季度原油现货和期货价格跌至历史低点，多数时间处于低迷状态[123] - 2020年第一季度起，新冠疫情和商品价格下跌影响公司运营和现金流，虽近期需求和价格回升，但未来财务结果仍可能受影响[124] - 编制财务报表需进行假设和估计，实际结果可能与估计不同[126] - 截至2021年9月30日，公司披露控制程序无效[172] - 截至2020年12月31日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，正进行整改[173] - 2021年前3个月，公司财务报告内部控制系统无重大变化[174] - 若收购未完成，公司可能面临供应商等负面反应、承担损害赔偿和费用等风险[184][185] - 公司为收购存入托管账户150万美元，若违约可能被没收[189] - 收购完成可能触发某些协议控制权变更等条款，公司可能需支出资源应对[191] - 收购进行期间，公司面临不确定性和业务限制，可能影响业务和运营[192][193] - 收购可能使美国能源难以吸引、激励和留住高管及其他员工，或需提供额外补偿[194] - 收购整合过程可能复杂、昂贵且耗时，面临诸多挑战，可能影响公司业绩和股价[200] - 收购整合预计会产生重大成本，包括法律、会计等费用，净收益短期内可能无法实现[204] - 收购可能使美国能源进行资产减记、重组等，可能失去使用净运营亏损的能力