财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为11.2808亿美元，较2022年12月31日的11.832亿美元下降4.66%[16][17] - 2023年第二季度，公司总营收为7978万美元，较2022年同期的1.348亿美元下降40.82%；上半年总营收为1.6251亿美元，较2022年同期的2.2352亿美元下降27.29%[18] - 2023年第二季度，公司净亏损2515万美元，而2022年同期净利润为122万美元；上半年净亏损3762万美元，2022年同期净亏损3262万美元[18] - 截至2023年6月30日，公司现金及等价物为1175万美元，较2022年12月31日的4411万美元下降73.36%[16] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为1409万美元，较2022年同期的3662万美元下降61.52%[22] - 2023年上半年，公司投资活动使用的现金流量净额为2775万美元，2022年同期为5170万美元[22] - 2023年上半年，公司融资活动使用的现金流量净额为1870万美元，较2022年同期的447万美元增加318.34%[22] - 2023年上半年，公司基本加权平均股数为2518.2704万股，稀释加权平均股数为2518.2704万股[18] - 2023年上半年，公司基本每股亏损0.15美元，稀释每股亏损0.15美元[18] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为7.4343亿美元，较2022年12月31日的7.8354亿美元下降5.12%[16][17] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司在落基山脉、西德克萨斯、南德克萨斯和墨西哥湾沿岸以及中部地区的石油和天然气及液体销售收入分别为7978千美元和13480千美元（三个月）、16251千美元和22352千美元（六个月）[41] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，购买方A和购买方B分别占公司石油和天然气总收入的23%和23%、18%和22%[42] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司的使用权资产分别为773千美元和868千美元，租赁负债分别为880千美元和983千美元[43] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司的租赁总成本分别为233千美元和54千美元（三个月）、567千美元和71千美元（六个月）[43] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，信贷协议的利息费用分别为267千美元和56千美元（三个月）、519千美元和100千美元（六个月），加权平均利率分别为8.9%和4.7%（三个月）、8.7%和4.5%（六个月）[50] - 2023年6月30日和2022年12月31日，衍生资产分别为8千美元和0千美元，衍生负债分别为0千美元和1694千美元[56] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，公司总衍生工具结算损失分别为8.9万美元和49.4万美元，2022年同期分别为282.9万美元和448.7万美元；总净衍生工具收益（损失）分别为28.8万美元和120.8万美元，2022年同期分别为 - 213.2万美元和 - 896.9万美元[58] - 2023年上半年，公司有效税率分别约为7%和45%，2023年上半年有效税率与法定税率的主要差异与对净递延所得税资产的估值备抵变动有关；2022年上半年所得税收益包括与释放部分先前设立的估值备抵相关的240万美元离散所得税收益[74][75] - 2023年第二季度净亏损251.5万美元，2022年同期净利润12.2万美元；2023年上半年净亏损376.2万美元，2022年同期净亏损326.2万美元[79] - 2023年6月30日，商品衍生品资产净公允价值为8000美元，其中Level 2为12.9万美元，经净额结算后为8000美元；负债净公允价值为0美元[84] - 截至2023年6月30日，公司持有的可交易股权证券Anfield Energy的股份数量为242.118万股，公允价值为9.1293万美元；2022年12月31日公允价值为10.7234万美元[86] - 2023年6月30日，其他流动资产总计97.3万美元，较2022年12月31日的55.8万美元有所增加[93] - 2023年6月30日，应付账款和应计负债总计846.4万美元，较2022年12月31日的783.2万美元有所增加[94] - 2023年上半年支付利息55.8万美元，2022年同期为8.6万美元[95] - 2023年上半年公司净亏损380万美元，主要因运营亏损470万美元，部分被商品衍生品合约收益120万美元抵消，2022年同期净亏损330万美元[136] - 2023年上半年油气收入较2022年同期减少610.1万美元，降幅27%，主要因商品价格下降，部分被产量增加抵消[137] - 2023年上半年石油产量206,211桶，同比增4%，天然气及液体产量764,451 Mcfe，同比增51%，BOE产量333,620，同比增18%[137] - 2023年上半年石油平均销售价格68.49美元/桶，同比降29%，天然气及液体2.78美元/Mcfe，同比降56%，BOE 48.71美元，同比降38%[137] - 2023年上半年租赁运营费用840万美元，较2022年同期增100万美元，生产税110万美元，较2022年同期降40万美元（29%）[140] - 2023年上半年折旧、损耗和摊销（DD&A）率为13.99美元/BOE，2022年同期为13.97美元/BOE[141] - 2023年上半年一般及行政费用较2022年同期增加60万美元，增幅10%，主要因薪酬福利和专业费用增加[142] - 2023年Q2非运营收入（费用）较2022年同期增加229.5万美元，增幅99%，主要因商品衍生品合约收益增加[132] - 截至2023年6月30日，公司在信贷安排上借款1200万美元，2022年同期为400万美元，平均利率从4.7%升至8.9%[135] - 2023年上半年非经营收入（费用）总计62.8万美元，较2022年的 - 912.3万美元增加975.1万美元，增幅107%，其中商品衍生品净收益120.8万美元，较2022年的 - 896.9万美元增加1017.7万美元，增幅113%[143] - 2023年6月30日，公司在信贷安排上的借款为1200万美元，2022年同期为400万美元；2023年上半年信贷安排平均利率升至8.7%，2022年同期为4.5%[145] - 未来12个月，公司预计在租赁承诺上支出约20万美元，在利息费用上支出约100万美元[148] - 2023年上半年，公司资本支出约240万美元，2023年资本计划预计约500万美元[155][156] - 2023年上半年经营活动提供的现金为140.9万美元，2022年同期为366.2万美元，减少225.3万美元[157] - 2023年上半年投资活动使用的现金为277.5万美元，2022年同期为517万美元，减少239.5万美元[157] - 2023年上半年融资活动使用的现金为187万美元，2022年同期为44.7万美元，增加142.3万美元[157] 资产收购情况 - 2022年1月5日公司完成三项收购，总购买价6640万美元，含125万美元现金、价值6470万美元的19905736股普通股及50万美元购买价格调整[30][31] - 2022年1月5日收购交易总代价6769.8万美元，承担负债2030.8万美元，收购资产分配8800.6万美元[32] - 2022年5月3日公司以100万美元现金收购得克萨斯州利伯蒂县油气生产资产，承担0.2万美元暂记账户和0.5万美元资产退休义务[33] - 2022年7月27日公司以1190万美元现金收购东得克萨斯资产，交易总代价1089万美元，承担负债206.9万美元，收购资产分配1295.9万美元[34][35][36] - 2022年1月5日，公司完成三笔资产收购，总价约6640万美元，含125万美元现金和价值6470万美元的19905736股普通股，还承担约330万美元债务和310万美元亏损的衍生品头寸[108] - 2022年5月3日，公司以100万美元现金收购德州自由县约1022英亩油气资产，承担20万美元暂记账户和50万美元资产报废义务[111] - 2022年7月27日，公司以1187.5万美元现金收购德州亨德森和安德森县约16600净英亩油气资产[112] 会计政策变更 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，该标准改变贸易应收款和其他按摊余成本计量金融资产的减值模型，采用“预期损失”模型替代“已发生损失”模型，对财务报表无重大影响[27] 业务模式与收入确认 - 公司主要业务是在美国收购和开发陆上油气资产，主要资产和业务分布在落基山脉、中部大陆、西德克萨斯、南得克萨斯和墨西哥湾沿岸地区[23] - 公司运营的石油生产在合同指定交付点销售，按约定指数价格扣除定价差异收款，天然气和天然气液体在租赁地点销售，控制权转移时确认收入[37] - 公司不披露客户合同中未履行履约义务的价值，适用ASC 606的实际豁免规定[38] - 公司按从购买方收到的毛额比例报告收入，生产税单独报告，运输成本计入租赁运营费用[39] - 公司非运营收入来自油气生产销售权益，根据运营商提供信息记录收入和费用，估计收入与实际付款差异预计不显著[40] 资产退休义务 - 公司记录了与2022年1月5日、5月3日和7月27日收购资产相关的资产退休义务（ARO）分别为960万美元、50万美元和170万美元；截至2023年6月30日和2022年12月31日，ARO负债分别为1589.4万美元和1544.2万美元[71][73] 股票相关情况 - 截至2023年6月30日，公司有25,071,372股流通普通股，2.45亿股授权普通股；有500万股授权但未发行的优先股；2023年第一季度支付24.1万美元回购163,300股普通股[60] - 2023年1月和6月，公司分别授予796,434份和10万份受限股票奖励；2023年第二季度和上半年，公司分别确认受限股票授予的股票补偿费用60万美元和130万美元，2022年同期分别为60万美元和210万美元；截至2023年6月30日，与非归属期基于时间的奖励相关的总补偿成本150万美元预计在1.9年内确认[64][65] - 2023年3月31日和6月30日，公司董事会批准每股0.0225美元的季度现金股息；2023年和2022年上半年，公司分别支付股息120万美元和60万美元；2023年8月9日，董事会暂停股息支付计划[66] - 2023年4月26日，董事会授权最高500万美元的股票回购计划，计划于2024年6月30日或回购达到上限或公司终止时结束；2023年第二季度，公司支付20万美元回购163,300股，加权平均价格为每股1.48美元[67][69] - 截至2022年6月30日，2913股普通股的股票期权到期；截至2023年6月30日和2022年12月31日，有28,122股股票期权未行使且可行使，行使价格为每股54.03美元[62] - 2023年和2022年第二季度及上半年，与股票期权相关的补偿费用均为零；期间无股票期权授予或行使[62] - 2023年4月26日董事会批准最高500万美元的股票回购计划，有效期至2024年6月30日[171][181] - 2023年第二季度，公司支付24.1万美元回购16.33万股，加权平均价为每股1.48美元[171] - 2022年4月13日至2023年5月18日，董事会多次批准每股0.0225美元的季度现金股息[173] - 2023年8月9日，董事会决定暂停股息支付，资金用于股票回购和偿还信贷余额[173][186] - 2023年5月至6月，公司分别回购6.54万股和9.79万股，均价分别为每股1.42美元和1.51美元[181] 上限测试与资产减记 - 2023年6月30日的上限测试计算中，公司使用每桶82.82美元的油价和每百万英热单位4.76美元的天然气价格，折扣系数为10%[47] - 2023年第三季度公司预计对油气资产减记约300 - 400万美元，2023年第四季度可能会有额外减记[97][98] - 天花板测试计算中估计未来净现金流按每年10%贴现[96] - 2022年进行上限测试未减记资产，使用油价为每桶93.67美元，天然气价为每百万立方英尺当量6.36美元[177] - 截至2023年6月30日未对油气资产进行上限测试减记，但预计第三季度减记300 - 400万美元[178]