收入和利润表现 - 2023年第二季度净利息收入为2460.9万加元，较2022年同期的1724.2万加元增长42.7%[6] - 2023年第二季度净利润为1026.3万加元，较2022年同期的494.3万加元增长107.6%[6] - 2023年前六个月净利润为1968万加元，较2022年同期的1050.9万加元增长87.3%[6] - 2023年第二季度每股基本和摊薄收益为0.38加元，较2022年同期的0.17加元增长123.5%[6] - 公司2023年第二季度合并总收入为2668.5万加元，同比增长43.2%[96] - 公司2023年第二季度合并净利润为1026.3万加元，同比增长107.6%[96] - 2023年上半年合并总收入为5260.3万加元，同比增长42.6%[97] - 2023年上半年合并净利润为1968万加元，同比增长87.2%[97] - 2023年4月30日三个月及六个月的每股普通股收益分别为0.38加元（2022年同期为0.17加元）和0.72加元（2022年同期为0.36加元）[70] 业务线表现 - 数字银行业务2023年第二季度净利息收入为2460.9万加元，同比增长42.7%[96] - 网络安全业务2023年第二季度非利息收入为214.6万加元，同比增长49.7%[96] - 数字银行业务2023年第二季度净利润为983万加元，同比增长81.5%[96] - 网络安全业务2023年第二季度净利润为43.3万加元，去年同期亏损47.2万加元[96] - 截至2023年4月30日，数字银行业务总资产为37.20亿加元，同比增长38.2%[96] 资产增长 - 总资产从2022年10月31日的32.66亿加元增长至2023年4月30日的37.29亿加元，增幅为14.2%[4] - 贷款净额从2022年10月31日的29.93亿加元增至2023年4月30日的34.19亿加元，增幅为14.3%[4] - 存款总额从2022年10月31日的26.58亿加元增至2023年4月30日的31.08亿加元，增幅为16.9%[4] - 现金及现金等价物从2022年10月31日的8858.1万加元增至2023年4月30日的2.24亿加元，增幅为152.5%[4] - 贷款总额从2022年4月30日的24.422亿加元增长至2023年4月30日的34.051亿加元，增幅约为39.4%[32] - 截至2023年4月30日，公司总资产为37.29亿加元，同比增长38.5%[96][97] 贷款组合构成与增长 - 点对点销售贷款和租赁组合从2022年4月30日的16.103亿加元增长至2023年4月30日的25.389亿加元，增幅约为57.6%[32] - 商业房地产抵押贷款从2022年4月30日的7.8227亿加元增长至2023年4月30日的8.0783亿加元，增幅约为3.3%[32] - 2023年4月30日止三个月，商业房地产抵押贷款的新增贷款发放额为149万加元[55] - 2023年4月30日止三个月，公共部门及其他融资的新增贷款发放额为4.3万加元[55] 信用损失拨备 - 信贷损失准备金总额从2022年4月30日的153.3万加元增加至2023年4月30日的252.6万加元，增幅约为64.8%[32] - 截至2023年4月30日，公司报告的预期信用损失拨备为253万加元[50] - 期末预期信用损失拨备按资产类别划分：销售点贷款和租赁62.7万加元，商业房地产抵押贷款176.7万加元，商业房地产贷款5.9万加元，公共部门及其他融资7.3万加元[51] - 期末预期信用损失拨备按阶段划分：阶段1为240.3万加元，阶段2为12.3万加元，阶段3为0加元，总计253万加元[51] - 本季度商业房地产抵押贷款的信用损失拨备增加17.6万加元，其中13万加元来自阶段1，4.6万加元来自阶段2[51] - 本季度销售点贷款和租赁的信用损失拨备增加4.4万加元，全部来自阶段1[51] - 商业房地产抵押贷款在阶段间发生转移：从阶段1转出8.8万加元至阶段2，从阶段2转出1.3万加元至阶段3[51] - 预期信用损失（ECL）拨备总额从2022年4月30日的153.3万加元增至2023年同期的252.6万加元，增幅为64.8%[53][55] - 销售点贷款和租赁的ECL拨备期末余额从41.9万加元增至62.7万加元，增幅为49.6%[53][55] - 商业房地产抵押贷款的ECL拨备期末余额从104.9万加元增至176.7万加元，增幅为68.4%[53][55] - 商业房地产贷款的ECL拨备期末余额从4万加元增至5.9万加元，增幅为47.5%[53][55] - 公共部门及其他融资的ECL拨备期末余额从2.5万加元增至7.3万加元，增幅为192%[53][55] - 2023年4月30日止三个月，商业房地产抵押贷款的信用损失拨备为48万加元，而2022年同期为0.4万加元[53][55] - 2023年4月30日止三个月，销售点贷款和租赁的信用损失拨备为8.2万加元，而2022年同期为4.9万加元[53][55] - 2023年4月30日，所有贷款资产的ECL拨备均集中在Stage 1和Stage 2，Stage 3拨备为零[53][55] - 预期信用损失（ECL）拨备总额从期初的153.3万加元下降至期末的141.3万加元，主要由于商业房地产抵押贷款拨备减少65万加元[57] - 商业房地产抵押贷款的ECL拨备期末余额为104.9万加元，较期初的111.4万加元减少了6.5万加元（约5.8%）[57] 预期信用损失模型与假设 - 点对点销售贷款和租赁的预期信用损失率为0.02%，商业房地产抵押贷款为0.22%，商业房地产贷款为0.49%，公共部门及其他融资为0.16%[32] - 阶段1贷款的总体预期信用损失率为0.07%，阶段2贷款为0.21%[32] - 预期信用损失拨备在不同宏观经济情景下的敏感性为：上行情景185.7万加元（较报告值低26%），基准情景242.8万加元（较报告值低4%），下行情景333.4万加元（较报告值高32%）[50] - 公司采用三种加权宏观经济情景（上行、基准、下行）来估计预期信用损失，以符合IFRS 9要求[45] - 公司用于预测违约概率和违约损失率的宏观经济指标包括GDP、失业率、长期利率、消费者价格指数、S&P/TSX指数和石油价格[47] - 基准情景的关键假设包括：高通胀和利率给家庭财务带来压力，利率敏感行业（如住房）在2023年销售和价格下降，2023年中期出现小幅技术性衰退且失业率上升[48] 投资证券 - 证券持有总额从2022年10月31日的1.416亿美元大幅减少至2023年4月30日的3970万美元[26] - 持有的加拿大政府国库券面值为2000万美元，到期收益率为2.81%[26] - 持有的美国政府国库券面值为1450万美元，到期收益率为4.70%[26] 其他资产与负债变动 - 应计利息从2022年4月30日的960.5万加元增加至2023年4月30日的1689万加元[32] - 其他资产总额从2022年10月31日的4317.5万加元增至2023年4月30日的4662.5万加元，增加了345万加元（约8.0%）[59] - 无形资产从2022年10月31日的940万加元增至2023年4月30日的1030万加元，其中资本化的开发成本从620万加元增至730万加元[60] - 次级票据应付总额从2022年4月30日的9841万加元增至2023年4月30日的1.04532亿加元，增加了611.9万加元[62] - 其他负债从2022年4月30日的1.27406亿加元增至2023年4月30日的1.60124亿加元，增加了3271.8万加元（约25.7%）[63] 现金流 - 2023年前六个月经营活动产生的现金净流入为1.55亿加元，而2022年同期为净流出7202.7万加元[8] 资本管理与股东回报 - 2023年前六个月公司回购并注销了1074.9万加元的普通股[7] - 本季度公司回购并注销了419,500股普通股，价值420万加元，减少股本价值360万加元[66] - 在截至2023年4月30日的六个月内，公司累计回购并注销了1,241,796股普通股，价值1260万加元，减少股本价值1070万加元[66] - 截至2023年4月30日，流通普通股数量为26,003,986股，较2022年10月31日的27,245,782股减少了1,241,796股（约4.6%）[63] 成本与费用 - 本季度确认了19.2万加元的股票期权补偿费用，去年同期为42.4万加元[68] - 截至2023年4月30日的三个月及六个月，所得税拨备分别为350万加元（2022年同期为180万加元）和720万加元（2022年同期为390万加元）[69] 资本充足率 - 截至2023年4月30日，普通股一级资本（CET1）比率为11.21%（2022年10月31日为12.00%），一级资本比率为11.67%（2022年10月31日为12.50%），总资本比率为15.37%（2022年10月31日为16.52%）[84] - 截至2023年4月30日，杠杆比率为8.83%（2022年10月31日为9.84%），远高于3.0%的巴塞尔协议III最低要求[87] 利率风险 - 利率上升100个基点将使未来12个月的净利息收入增加532.3万加元，下降100个基点则减少533.4万加元[89] - 截至2023年4月30日，用于资产负债管理的未平仓利率互换合约名义本金总额为1180万加元（2022年10月31日为0加元）[71] 公允价值信息 - 截至2023年4月30日，贷款账面价值为34.19455亿加元，公允价值为34.09081亿加元；存款账面价值为31.08218亿加元，公允价值为30.65051亿加元[91] 承诺与关联方交易 - 截至2023年4月30日，贷款承诺总额为3.78309亿加元，信用证总额为7886.6万加元，合计信贷相关承诺为4.57175亿加元[73] - 截至2023年4月30日，关键管理人员及相关方贷款总额为150万加元，关键管理人员控制公司的贷款总额为270万加元[74]