财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为51,347,261美元，较2023年12月31日的50,687,403美元增长1.29%[13] - 2024年第一季度，公司净收入为264,330美元，而2023年同期净亏损为1,009,102美元[14] - 2024年第一季度，可赎回普通股基本和摊薄后每股净收入为0.10美元，2023年同期为 - 0.07美元[14] - 2024年第一季度，不可赎回普通股基本和摊薄后每股净亏损为 - 0.08美元，2023年同期为 - 0.18美元[14] - 2024年第一季度，经营活动净现金使用量为374,151美元，2023年同期为240,397美元[17] - 2024年第一季度，融资活动提供的净现金为170,700美元，2023年同期为0[17] - 2024年第一季度净收入为264,330美元，2023年第一季度净亏损为1,009,102美元[82] - 2024年第一季度信托账户收入为 - 653,885美元，2023年第一季度为 - 912,646美元[82] - 2024年第一季度延期存款账面价值增值为 - 150,000美元，2023年第一季度无此项[82] - 2024年第一季度包括临时股权增值的净亏损为539,555美元，2023年第一季度为1,921,748美元[82] - 2024年第一季度，公司净收入为264330美元，主要来自信托账户投资收益653885美元，部分被形成和运营费用368252美元及利息费用21303美元抵消[132] - 2023年第一季度，公司净亏损为1009102美元，主要是形成和运营费用1921748美元，部分被信托账户投资收益912646美元抵消[132] - 2024年第一季度，经营活动净现金使用量为374151美元[133] - 2023年第一季度，经营活动净现金使用量为240397美元[134] - 2024年第一季度，融资活动净现金提供量为170700美元，主要来自向关联方发行本票所得[135] 首次公开募股相关 - 2022年4月11日，公司完成首次公开募股，发售8,250,000个单位，总收益82,500,000美元[21] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募发售510,000个单位，总收益5,100,000美元[21] - 首次公开募股交易成本为5,105,315美元，包括1,650,000美元承销费、2,887,500美元递延承销费和567,815美元其他发行成本[21] - 2022年4月11日IPO完成后，8415万美元净收益存入信托账户[22] - 2022年4月11日公司完成首次公开募股，发行8,250,000个公共单位，每个单位售价10美元，总收益82,500,000美元[91] - 首次公开募股同时完成私募配售，赞助商购买510,000个私募配售单位，每个单位售价10美元，总收益5,100,000美元[93] - 承销商获得现金承销折扣每公开单位0.2美元，总计165万美元，递延费用每公开单位0.35美元，总计288.75万美元[103] - 2023年11月20日，承销商同意以8.6625万股控股公司普通股形式收取30%（86.625万美元）递延承销佣金，剩余202.125万美元以现金支付[103] - 承销商获得现金承销折扣每单位0.20美元，总计165万美元；递延费用每单位0.35美元，总计288.75万美元[152] - 2023年11月20日，公司与承销商和Holdco达成协议，188.75万美元递延费用中的88.625万美元将以86,625股Holdco普通股形式支付，剩余202.125万美元仍需在业务合并完成时支付[152] 业务合并期限相关 - 2023年4月12日、7月13日分别存入82.5万美元，将业务合并期限延长三个月[22] - 截至2023年12月31日、2024年3月，分别存入15万美元，将业务合并期限延长三个月[22] - 2024年3月31日后，存入10万美元，将业务合并期限从4月11日延至6月11日[22] - 公司将初始业务合并日期从2023年10月11日延长至2024年7月11日，每次延长需发起人向信托账户存入最多5万美元或每股0.03美元[145] - 2024年3月31日后，公司向信托账户存入10万美元用于将期限从4月11日延长至6月11日[119] 股东赎回相关 - 2023年10月11日股东会议，371.2171万股赎回，约4050万美元从信托账户移除[22] - 截至2023年12月31日，公司有453.7829万股流通在外[22] - 2024年1月9日，444.0202万股股东行使赎回权，资金待业务合并完成处理[23] - 2024年1月9日，股东批准与Longevity的业务合并，持有4440202股公众股的股东行使赎回权[124] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，453.7829万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[74] - 2022年12月31日，可能被赎回的普通股为825万股，金额8537.16万美元；2023年赎回371.2171万股，金额4053.6908万美元[77] - 2023年12月31日，可能被赎回的普通股为453.7829万股，金额5047.7963万美元；2024年3月31日，金额为5128.1849万美元[77] 业务合并目标相关 - 业务合并目标公平市值至少为信托账户资产价值的80%，合并后公司需持有目标50%以上投票权证券[24] - 若无法在期限内完成业务合并，公司将赎回公众股份，每股价格为信托账户存款总额除以流通股数[25] - 公司拟与Longevity进行业务合并，交易完成后Holdco将更名为Longevity Biomedical并在纳斯达克上市[31] 关联交易相关 - FutureTech以500万美元购买62.5万个发起人会员单位，其中200万美元已支付，剩余300万美元将在长寿业务合并结束前支付[34] - 公司于2023年4月11日向发起人发行最高本金82.5万美元的可转换本票，初始本金41.25万美元[38] - 2023年4月12日公司存入信托账户82.5万美元，其中50%来自发起人可转换本票贷款，50%来自当时剩余现金[39] - 2023年7月11日公司向FutureTech发行本金82.5万美元的可转换本票，用于延长业务合并期限[40] - 2023年8月23日FutureTech同意以每股10美元认购180万股Holdco的A系列可转换优先股[42] - 2023年8月29日长寿公司同意不可撤销且无条件放弃最低现金条件（至少3000万美元）[43] - 2023年10月11日公司向FutureTech发行最高本金45万美元的可转换本票，初始本金5万美元[44] - 2023年7月11日，公司向FutureTech发行本金总额82.5万美元的可转换本票，100%已用于支付业务合并延期费用[52] - 2023年10月11日，公司向FutureTech发行最高本金45万美元的可转换本票，初始本金5万美元，已使用40万美元用于业务合并延期费用[52] - 截至2024年3月31日，向FutureTech发行的可转换本票未偿还金额为112.5万美元，延期借款2.8751万美元的利息按4.80%确认为应计利息费用[52] - 2024年第一季度，Sponsor向公司累计贷款170700美元，FutureTech累计贷款150000美元，可转换本票本金增至1125000美元[130] 信托账户相关 - 截至2024年3月31日，公司信托账户有5128.1849万美元的有价证券，信托账户外有1013美元现金[48][49] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户持有的投资公允价值分别为5128.1849万美元和5047.7963万美元，均为一级输入值[118] - 截至2024年3月31日，信托账户投资为51281849美元，信托账户外现金为1013美元[139][140] 营运资金相关 - 截至2024年3月31日，公司营运资金赤字为593.4095万美元，营运资金贷款未偿还金额为101.32万美元[51] - 2024年4月2日公司与发起人同意，除初始本金外，公司可额外申请最高18.68万美元，使总限额达120万美元[51] - 营运资金贷款最高150万美元可转换为业务合并后实体的单位，单价10美元[101] - 2023年4月11日，公司向发起人发行最高82.5万美元的可转换本票，初始本金余额41.25万美元[101] - 截至2024年3月31日，可转换本票形式的营运资金贷款未偿还金额为101.32万美元，应计利息费用2.9451万美元，利率4.86%[101] - 公司可向发起人或关联方申请最高150万美元营运资金贷款，可按10美元/单位转换为合并后实体单位[143] - 截至2024年3月31日，向发起人发行的可转换本票形式的营运资金贷款未偿还金额为101.32万美元，应计利息费用为2.9451万美元，利率4.86%[143] - 截至2024年3月31日，向FutureTech发行的可转换本票未偿还金额为112.5万美元，应计利息费用为2.8751万美元，利率4.80%[144] 纳斯达克合规相关 - 2024年2月22日，公司收到纳斯达克通知，连续30个工作日最低上市证券价值低于5000万美元，且不符合总资产和总收入至少5000万美元的要求，需在180天内（即2024年8月20日前）恢复合规[57] - 2024年2月22日，公司收到纳斯达克通知，此前连续30个工作日最低上市证券价值低于5000万美元，需在8月20日前恢复合规[129] 股份与认股权证相关 - 公司将825万份公开认股权证和51万份私募认股权证作为权益工具核算[68] - 2022年第二季度因承销商部分行使超额配售权，93,750股创始人股份被没收[79] - 2022年2月3日公司向赞助商发行2,156,250股创始人股份，5月23日93,750股被没收，赞助商剩余1,932,500股[95] - 授予公司董事和高管的130,000股创始人股份公允价值为1,005,964美元，每股7.74美元[98] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无优先股发行和流通，A类普通股发行和流通51万股，B类普通股发行和流通206.25万股[104][105][106] - 所有认股权证（公开认股权证和私人认股权证）在初始业务合并完成后30天或首次公开募股结束后12个月（以较晚者为准），每股11.5美元可行使，有效期为初始业务合并完成后五年[109] - 若满足特定条件，认股权证行使价格将调整为市场价值或新发行价格较高者的115%，赎回触发价格调整为165%[110] - 公司可按每股0.01美元赎回认股权证，需提前30天书面通知，且普通股最后报告销售价格在30个交易日内至少20个交易日等于或超过16.5美元[112] 公司持续经营相关 - 公司认为可能没有足够营运资金和借款能力完成初始业务合并，若无法筹集资金，可能采取措施节约流动性[54] - 公司评估存在某些条件和事件，对其持续经营能力产生重大怀疑，若业务合并未完成，需在2024年7月11日前停止所有运营[55] - 公司评估存在某些条件和事件，对其持续经营能力产生重大怀疑，截止日期为2024年7月11日[147] 其他事项 - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险覆盖的25万美元，但公司未出现损失[78] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06，但对财务状况无重大影响[154] - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[158][159] - 报告日期为2024年5月21日[176] - 公司为DENALI CAPITAL ACQUISITION CORP. [176] - 首席执行官为Lei Huang [177] - 首席财务官为You "Patrick" Sun [177]