公司发展历程 - 公司于2021年4月7日在特拉华州注册成立并更名[21] - 公司于2021年9月1日成立全资子公司Fix My Boat，预计2024年底将聚焦该实体[22] - 公司于2021年10月将电动船业务独立为子公司Forza X1进行运营[23] - 2023年4月20日，公司在佛罗里达州成立全资子公司AquaSport Co.，计划租赁田纳西州怀特布拉夫前AQUASPORT™船艇品牌和制造工厂的资产[24] - 2022年12月5日，Twin Vee PowerCats, Inc.与公司合并，因不符合业务定义，此次合并按资本重组处理[25][26] - 2023年4月20日公司在佛罗里达州成立全资子公司AquaSport Co.，5月5日与Ebbtide达成协议，AquaSport Co.有权租赁并在五年内以310万美元购买AquaSport资产，月租金2.2万美元，利率2.93%[71][72] 财务总体状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为3645.44万美元，较2023年12月31日的3984.67万美元有所下降[13] 经营业绩 - 2024年第一季度净销售额为527.63万美元，低于2023年同期的887.72万美元[17] - 2024年第一季度毛利润为27.73万美元，远低于2023年同期的160.96万美元[17] - 2024年第一季度净亏损为233.52万美元，高于2023年同期的182.85万美元[17] - 2024年第一季度公司将生产人工及相关福利成本重新分类至销售成本，使2023年第一季度销售成本增加1,612,272美元，运营费用相应减少[30] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司广告成本分别为34,589美元和125,039美元[47] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司研发成本分别为149,691美元和702,648美元[48] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司运输和处理成本分别为134,466美元和185,532美元[49] - 2024年第一季度公司与四家供应商签订协议采购发动机和复合材料，采购总额为1,709,801美元；2023年第一季度与三家供应商签订协议采购发动机，采购总额为1,870,425美元[52] - 2024年和2023年第一季度，公司确认的员工留用抵免收入分别为0美元和329,573美元[54] - 2024年第一季度，三家经销商占公司总销售额的49%；2023年第一季度，两家经销商占44%[99] 现金流量 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为174.99万美元，少于2023年同期的223.27万美元[20] - 2024年第一季度投资活动提供净现金147.64万美元，而2023年同期使用净现金24.30万美元[20] - 2024年第一季度融资活动净现金使用量为8.37万美元，高于2023年同期的0.28万美元[20] 资产情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司客户存款分别为21,448美元和44,195美元，预计一年内确认为收入[32] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为16,398,027美元和16,755,233美元，受限现金中作为不可撤销信用证抵押的存款分别为260,107美元和257,530美元[38] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司超出联邦存款保险公司（FDIC）保险限额的现金余额分别为15,562,629美元和15,868,574美元[37] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司可交易证券（公司债券）的公允价值分别为982,604美元和4,462,942美元[59] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司存货净值分别为3,889,982美元和4,884,761美元[61] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司财产和设备净值分别为13,891,330美元和12,293,988美元；2024年和2023年第一季度折旧和摊销费用分别为425,281美元和218,276美元[62] - 截至2024年3月31日，公司有26.0107万美元受限现金用于担保与雅马哈的供应商合同，2023年12月31日为25.753万美元[85] 租赁情况 - 公司向关联方租赁办公室和仓库设施，当前月租金30,000美元，保证金25,000美元，租金每年递增5%；截至2024年3月31日和2023年12月31日，使用权资产分别为682,693美元和779,843美元，租赁负债分别为747,642美元和851,095美元[65][66] - 公司租赁北卡罗来纳州仓库，当前月租金7,517美元，保证金7,517美元，2023年10月15日租金上调3%；截至2024年3月31日和2023年12月31日，使用权资产分别为52,869美元和75,147美元，租赁负债分别为45,916美元和68,532美元[68][69] - 公司有车辆、叉车和复印机的融资租赁，车辆资产价值48,826美元，利率3%；第一台叉车资产价值43,579美元，利率7.5%；第二台叉车资产价值35,508美元，利率5.0%；复印机资产价值14,245美元，利率7.0%[70] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，融资租赁负债分别为280.6675万美元和285.8838万美元，2024年3月31日加权平均折现率3.07%，加权平均剩余租赁期限4.17年[74] 负债情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应计负债分别为69.7798万美元和107.5512万美元[75] - 2024年3月31日和2023年12月30日，公司与富国银行和雅马哈摩托金融的信贷额度均为125万美元，2024年3月31日未偿还余额分别为8.7506万美元和9.9073万美元[76] - 2020年4月22日公司获得49.99万美元SBA EIDL贷款，利率3.75%，2022年10月22日开始每月付息2437美元[77] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司回购义务分别为1317.6754万美元（84单位）和1051.0252万美元（69单位）[83] 股权与股份支付 - 截至2024年3月31日，公司有未行使认股权证可购买15万股普通股，加权平均行使价7.5美元/股；2024年3月31日向承销商发行认股权证可购买14.375万股，行使价3.4375美元/股[86] - 2024年和2023年第一季度，公司分别记录42.6283万美元和48.2964万美元的股份支付费用[88] - 截至2024年3月31日，Twin Vee未行使股票期权123.6415万份，加权平均行使价4.04美元/股；Forza有未行使认股权证可分别购买17.25万股和30.6705万股普通股，加权平均行使价分别为6.25美元/股和1.88美元/股[90][93] - 截至2024年3月31日，股权补偿计划下剩余可授予股份为789,297股[94] - 2024年和2023年第一季度，公司记录的基于股票的薪酬费用分别为293,141美元和341,163美元[95] - 2024年第一季度授予期权假设：预期期限5年，预期平均波动率108 - 113%，无预期股息收益率，无风险利率2.98 - 4.72%[97] - 截至2024年3月31日，未行使期权数量为1,493,074份，加权平均行使价格为2.75美元[98] 业务板块业绩 - 公司按燃气动力船、特许经营和电动船三个业务板块报告财务业绩[101] - 2024年第一季度，燃气动力船净销售额为5,276,343美元，运营亏损为1,227,096美元[103] - 2023年第一季度，燃气动力船净销售额为8,877,215美元，运营亏损为238,652美元[104] - 截至2024年3月31日，燃气动力船和电动船的物业和设备净值分别为8,907,117美元和4,984,213美元[104] 人事变动 - 2024年4月，公司和Forza X1, Inc.分别任命Michael P. Dickerson为首席财务与行政官和临时首席财务与行政官[105][106]