公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为7.42303亿美元和8.018亿美元，下降7.42%[17] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为6.67472亿美元和7.31091亿美元，下降8.70%[17] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总权益分别为7483.1万美元和7070.9万美元，增长5.83%[18] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司总营收分别为2045.6万美元和1617万美元，增长26.50%[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司总费用分别为1535.4万美元和1185.7万美元，增长29.49%[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司净利润分别为368.7万美元和321.5万美元，增长14.68%[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，归属于普通股股东的净利润分别为368.8万美元和319.6万美元，增长15.39%[19] - 2024年第一季度和2023年第一季度，普通股每股收益分别为0.09美元和0.10美元，下降10%[19] - 2024年第一季度净利润为368.7万美元，2023年同期为321.5万美元[22] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为6204.1万美元，2023年同期为3901.4万美元[22] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为176.1万美元，2023年同期为101.7万美元[22] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为477.9万美元，2023年同期净现金使用量为26.3万美元[22] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物和为监管目的隔离的现金及证券期末余额为2.21029亿美元，2023年同期为2.59544亿美元[22] - 2024年第一季度支付所得税现金为2000美元，2023年同期为9000美元；支付利息现金为4.1万美元，2023年同期为8.8万美元[22] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司资产为7.42303亿美元，较2023年12月31日减少594.97万美元；负债为6.67472亿美元，较2023年12月31日减少636.19万美元[159][160] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为290万美元和570万美元[163] - 2024年第一季度，经营活动现金使用量较上年同期增加2300万美元，投资活动现金使用量增加70万美元，融资活动现金流量增加500万美元[174][175][176] 公司权益相关数据变化 - 2024年1 - 3月，公司与J2 Financial交易使权益增加35万美元，股份支付使权益增加8.5万美元[20] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司发行的普通股数量分别为4083.0936万股和3250.5329万股，增长25.61%[20] - 2023年4月27日，公司与Kakaopay签订股票购买协议，发行807.5607万股普通股，每股价格2.15美元，占公司完全摊薄后已发行股权证券的19.9%，该交易于5月18日完成[47] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，Siebert Financial Corp. 2021股权奖励计划分别剩余265.4万股和270.4万股[110] - 2023年4月27日公司与Kakaopay达成首笔股票购买协议，发行8075607股普通股，每股2.15美元，占完全摊薄后已发行股权证券的19.9%[137] - Kakaopay首笔交易为公司带来约1480万美元净资本注入，主要投资于美国国债[162] 公司各业务线收入数据变化 - 2024年第一季度，公司主要交易和自营交易收入为350.6万美元，较2023年的280万美元增加70.6万美元[85] - 2024年第一季度佣金和手续费收入为230万美元，较上年同期增加45.3万美元；利息、营销和分销费用为876.3万美元，较上年同期增加179万美元；本金交易和自营交易为350.6万美元，较上年同期增加70.6万美元；做市收入为67.2万美元，较上年同期增加32.7万美元；股票借贷收入为409.8万美元，较上年同期增加65.6万美元；咨询费为49万美元，较上年同期增加4.6万美元；其他收入为62.7万美元，较上年同期增加30.8万美元[141][142][143][146][147][148] 公司各业务线费用数据变化 - 2024年第一季度员工薪酬和福利为1037.6万美元，较上年同期增加340.9万美元；清算费用为42.8万美元，较上年同期增加7.3万美元；技术和通信费用为87.6万美元，较上年同期增加8.7万美元；其他一般和行政费用为102.9万美元，较上年同期减少6.4万美元；数据处理费用为75.1万美元，较上年同期减少10万美元；租金和占用费用为49.7万美元，较上年同期增加1.9万美元；专业费用为103.7万美元，较上年同期减少3.7万美元；折旧和摊销费用为25.5万美元，较上年同期增加6.5万美元；利息费用为5.1万美元，较上年同期减少3.7万美元；广告和促销费用为5.4万美元，较上年同期增加8.2万美元[149][150][151][152][153][154][155] 公司所得税相关数据变化 - 2024年第一季度，公司所得税费用为141.5万美元，税前账面收入为510.2万美元，有效税率为28%；2023年同期分别为113.6万、435.1万美元和26%[89][90] - 2024年第一季度权益法投资收益为0，较上年同期减少3.8万美元；所得税费用为141.5万美元，较上年同期增加27.9万美元；归属于非控股股东的净亏损为1000美元，较上年同期减少2万美元[156][157][158] 公司资产相关项目数据变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司应收和存入经纪交易商及清算机构的款项分别为1720.6万美元和1174.8万美元，应付给经纪交易商及清算机构的款项分别为200.3万美元和48.1万美元[49] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，MSCO持有的DTCC普通股价值约123.6万美元[50] - 2024年3月31日和2023年12月31日，RISE在MSCO的经纪账户现金分别约为110万美元和100万美元，RISE存入MSCO的清算基金托管存款为5万美元[51] - 截至2024年3月31日，公司按公允价值计量的金融资产总计1.1971亿美元，负债为1000美元；截至2023年12月31日，金融资产总计1.33553亿美元，负债为2000美元[54] - 截至2024年3月31日，公司持有的美国国债、存单、市政证券和公司债券的总市值为1.18558亿美元；截至2023年12月31日，总市值为1.33268亿美元[54][55] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的物业、办公设施和设备净值分别为1010.7万美元和940.4万美元，2024年和2023年第一季度的折旧费用分别为14.6万美元和8万美元[64] - 2024年和2023年第一季度，公司对迈阿密办公楼的建设投入分别为5.8万美元和56.5万美元[66] - 截至2024年3月31日，软件净值为258.5万美元，较2023年12月31日的143.2万美元有所增长[67] - 2024年和2023年第一季度软件摊销分别为10.9万美元和11万美元，公司预计2024 - 2026年及以后软件资产未来摊销分别为63.7万、65.4万、48.5万和80.9万美元[68] - 2024年1月18日，公司以38.5万美元收购移动自助交易应用，包括3.5万美元现金和价值约35万美元的20万股受限普通股[70] - 截至2024年3月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为3.8年，加权平均折现率为7.0%，第一季度经营租赁成本为28.3万美元[73] - 未来经营租赁最低年度付款额2024 - 2028年分别为66.9万、86.1万、69.4万、52万和44.3万美元，租赁负债为276.7万美元[74] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司商誉账面价值均为198.9万美元，未发生减值[75] - 截至2024年3月31日，公司向客户发放的保证金贷款分别约为3.52亿美元和3.381亿美元，其中“客户应收款”项目分别为7470万美元和7280万美元[101] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，MSCO与BMO Harris的短期隔夜按需借款信贷额度最高为2500万美元，未偿贷款余额分别为480万美元和0美元[103] - 截至2024年3月31日，公司在技术供应商相关开发项目上已花费约180万美元，总预算为330万美元[106] - 2024年和2023年第一季度，公司员工健康索赔费用分别为39.4万美元和18万美元，2024年3月31日应计费用为7.7万美元[107][108] - 2024年和2023年第一季度，公司401(k)员工供款匹配费用分别为13.5万美元和0美元[109] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，零售客户净资产分别为166亿美元和159亿美元，零售客户保证金借方余额分别为4亿美元和3亿美元，零售客户信用余额均为5亿美元，零售客户货币市场基金价值分别为8亿美元和7亿美元，零售客户账户分别为155499个和153727个[140] - 截至2024年3月31日，公司与East West Bank的抵押贷款余额为430万美元，与BMO Harris的短期隔夜按需借款信贷额度余额为480万美元，信贷额度最高为2500万美元[164] - 截至2024年3月31日，各期付款总额为1361.9万美元，其中2024年为374.9万美元，2025年为309.3万美元，2026年为178.5万美元，2027年为61.5万美元，2028年为54.1万美元，之后为383.6万美元[166] - 截至2024年3月29日，公司将按和解协议分十期向Kakaopay支付500万美元费用[166] - 截至2024年3月31日，技术供应商项目已产生约180万美元费用，占330万美元总预算的约54.5%[167] - 截至2024年3月31日，纽约办公室装修已产生约66.4万美元费用，占80万美元预算的约83%；内布拉斯加州奥马哈办公室装修已产生约9.9万美元费用，占14.4万美元预算的约68.8%[168] 公司监管相关数据 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司专项储备账户分别有120万美元和120万美元，均超出存款要求约20万美元[96][97] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，RISE监管净资本约为130万美元，均超出15c3 - 1规定的最低要求100万美元，最低要求为25万美元[99] 公司协议相关情况 - 公司将2023年第一季度5.4万美元某一收入流从“佣金和费用”重分类至“其他收入”[31] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对RISE的所有权均为68%[32] - 公司与JonesTrading的销售协议最高可发售960万美元普通股，佣金率为3.0%，2024年和2023年第一季度未出售任何股份，因未及时提交报告暂停使用Form S - 3注册声明[104] - 2021年8月1日起，MSCO与NFS的清算协议修订，获300万美元一次性业务发展信贷，NFS将在协议期内支付每年10万美元的信贷[177] - 2023年6月起，MSCO与Broadridge的服务协议修订，期限五年，预计最低费用约120万美元[178] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司记录的不确定税务状况为140.5万美元[182] 公司合规及审计相关情况 - 2024年4月18日公司收到纳斯达克通知不符合上市规则，5月10日重新合规，但因未及时提交报告暂停使用Form S - 3注册声明和按市价发售计划[126] - 截至本季度末，公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效，预计2024年底前完成整改[190][191] - 2024年5月13日，公司原独立注册会计师事务所Baker Tilly完成财务报表审查后辞职，公司正在选择新事务所，无法保证及时完成后续财务报表审查[197] 公司交易安排及人员相关情况 - 2024年第一季度（截至3月31日的三个月）公司董事或高管未采用、修改或终止规则10b - 5 - 1交易安排或非规则10b - 5 - 1交易安排[198] - 报告日期为2024年5月22日[203] - 首席执行官为John J. 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