现金及现金等价物相关 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为55,693千加元，较2023年12月31日的82,438千加元减少32.44%[2] - 2024年第一季度现金及现金等价物净减少26,745千加元，较2023年同期的8,584千加元增加211.57%[7] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为5570万美元（2023年12月31日为8240万美元），流动金融负债为1370万美元（2023年12月31日为3350万美元）[62] 净亏损与综合亏损相关 - 2024年第一季度公司净亏损8,173千加元，较2023年同期的10,784千加元减少24.21%[3] - 2024年第一季度综合亏损为23,416千加元，较2023年同期的16,204千加元增加44.51%[3] - 2024年第一季度，公司基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损为820万美元，2023年同期净亏损为1080万美元[52] 每股相关指标 - 2024年第一季度基本和摊薄后普通股加权平均股数为86,399,071股，较2023年同期的81,554,849股增加5.94%[3] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股亏损为0.09加元，较2023年同期的0.13加元减少30.77%[3] - 2024年3月31日，计算基本和摊薄后每股亏损的加权平均流通普通股数量为86,399,071股，2023年同期为81,554,849股[53] 经营、投资、融资活动净现金相关 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为1,353千加元，而2023年同期使用的净现金为1,840千加元[7] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为39,300千加元，较2023年同期的11,913千加元增加229.90%[7] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为10,834千加元，较2023年同期的5,191千加元增加108.71%[7] 资产相关 - 截至2024年3月31日，公司总资产为1,342,925千加元，较2023年12月31日的1,350,959千加元减少0.59%[2] - 截至2024年3月31日，应收账款和预付费用为309.8万美元，较2023年12月31日的776.3万美元有所下降[12] - 截至2024年3月31日，有价证券投资公允价值为414.5万美元，联营公司投资账面价值为126.6万美元[13] - 公司持有派拉蒙4.6%的股份（2023年12月31日为4.7%），本季度记录派拉蒙净收入份额为2万美元（2023年为净亏损20万美元），截至2024年3月31日投资账面价值为130万美元[14] - 截至2024年3月31日，长期应收款和预付费用为1.05947亿美元，与2023年12月31日持平[16] - 截至2024年3月31日，矿产权益、物业和设备成本为1.157466亿美元，累计折旧为60.4万美元，账面价值为1.151426亿美元[18] KSM项目相关 - 2024年第一季度，KSM项目建设进度增加额为1897.7万美元，其中包括资本化借款成本770万美元（2023年为1940万美元）[19][20] - 若KSM项目在2032年3月24日前未实现商业生产，2022年担保票据对应的白银特许权使用费将增至75%；2023年担保票据对应的净冶炼厂回报特许权使用费将根据情况增至1.25%或1.5% [26][29][33] 负债相关 - 截至2024年3月31日，应付账款和应计负债为1295.2万美元，较2023年12月31日的3273.4万美元有所下降[22] - 截至2024年3月31日，复垦义务准备金估计为730万美元（2023年12月31日为740万美元），未折现未来现金流出估计为800万美元（2023年12月31日为810万美元），名义折现率为4.3%（2023年12月31日为3.9%），三个月复垦支出为10万美元（2023年为370万美元）[23] - 2022年2月25日，公司子公司出售2.25亿美元2022年担保票据，到期可换为KSM项目60%白银特许权使用费，年利率6.5% [25][26][29] - 2024年第一季度，公司为2022年担保票据利息发行289,233股普通股（2023年为1,285,178股），该票据公允价值增加，公司记录1050万美元损失（2023年为3080万美元）[27][29] - 2024年3月31日，2022年担保票据公允价值计算使用的五年期白银期货价格为29.57美元/盎司（2023年为28.62美元/盎司），无风险利率4.3%（2023年为4.0%），信用利差3.6%（2023年为4.0%）[30] - 2022年担保票据公允价值对关键输入的敏感性分析显示，白银价格或产量变动10%，公允价值变动约1760万或 - 1780万美元；折现率变动1%，公允价值变动约 - 2600万或3040万美元[31] - 2023年6月28日，公司子公司出售1.5亿美元2023年担保票据，到期可换为KSM项目1%净冶炼厂回报特许权使用费，年利率6.5%，部分利息递延至2025年12月29日支付[32][33] - 2024年第一季度，2023年担保票据公允价值增加，公司记录1280万美元损失（2023年为8070万美元）[37] - 2024年3月31日，2023年担保票据公允价值计算使用的五年期黄金期货价格为2708.80美元/盎司（2023年为2553.60美元/盎司），白银期货价格为29.57美元/盎司（2023年为28.62美元/盎司）[38] - 2024年3月31日，2023年有担保票据公允价值期末金额为292,373千美元，较期初增加12,848千美元；2023年12月31日公允价值期末金额为279,525千美元，较期初增加80,700千美元[39] - 未来金属价格上升或下降10%，2023年有担保票据估计公允价值将分别增加2.15亿美元或减少2.18亿美元；贴现率上升或下降1%，估计公允价值将分别减少3.47亿美元或增加4.21亿美元；金属产量指示量上升或下降10%，估计公允价值将分别增加2.06亿美元或减少2.10亿美元[40] - 公司金融负债预计剩余合同现金流需求总计6.17233亿美元，其中2022年担保票据含利息为3.04864亿美元，2023年担保票据含利息为2.92373亿美元[64] 股票发行相关 - 2023年公司通过市价发行计划发行2,516,839股，净收益4280万美元；本季度发行682,686股，净收益1100万美元；截至2024年3月31日，市价发行计划剩余可用额度为5920万美元；季度结束后，又发行545,636股，净收益1150万美元[45] - 2023年12月，公司发行875,150股流通普通股，总收益1960万美元，发行时确认550万美元溢价为负债；本季度发生90万美元合格勘探支出，20万美元溢价在综合收益表中确认为其他收入[46] - 公司通过市价发行已筹集资金，截至2024年3月31日，已筹集1100万美元（2023年12月31日止年度为4280万美元），还有5920万美元的发行额度，季度末后又筹集1150万美元[61] 股票期权和受限股单位相关 - 2024年3月31日，股票期权和受限股单位（RSU）相关情况：股票期权数量为50,000份，加权平均行使价格为17.72美元，摊销价值为416千美元；RSU数量为634,660份，摊销价值为3,143千美元；基于股票的薪酬总额为3,559千美元[48] 经营活动非现金项目调整相关 - 2024年3月31日，经营活动中其他非现金项目调整合计为 - 292千美元，2023年同期为170千美元[54] 金融资产与负债公允价值相关 - 2024年3月31日，公司金融资产公允价值合计74,265千美元，其中现金及现金等价物、应收账款、有价证券投资和长期应收款均为一级输入；金融负债公允价值合计610,188千美元，其中应付账款及应计负债为一级输入，有担保票据负债为三级输入[58] 企业和行政费用相关 - 2024年第一季度公司企业和行政费用为461.3万美元，2023年同期为386万美元[68] 税务赔偿相关 - 公司在2021 - 2022年向投资者账户存入930万美元，潜在税务赔偿估计为1080万美元加330万美元潜在利息[17] - 公司因加拿大勘探费用（CEE）问题与加拿大税务局（CRA）存在争议，潜在向投资者的税务赔偿估计为1.08亿美元，外加2900万美元潜在利息[70] 承诺和或有事项付款相关 - 公司各项承诺和或有事项付款总计2.96501亿美元，其中2022年担保票据利息为1.38061亿美元，2023年担保票据利息为1.01314亿美元[71] 设施建设与系统加固成本相关 - 完成设施建设估计成本为3290万美元，截至2023年12月31日已支付2490万美元，剩余本季度支付；系统加固需提供5980万美元担保或现金，截至2023年12月31日已支付5710万美元，剩余本季度支付[72] 担保票据利息相关 - 2022年担保票据年利率6.5%，每年利息1460万美元；2023年担保票据年利率6.5%，每年利息980万美元[73][74] 会计准则修订相关 - 公司自2024年1月1日起应用会计准则修订，对合并中期财务报表无影响[11]