财务表现 - 公司2023财年收益为1230万港元，同比增长59.2%[10][15] - 公司2023财年亏损为190万港元，同比减少79.1%[10][15] - 2023财政年度公司总收益为12.3百万港元，较去年增加59.2%[25] - 2023财政年度公司净亏损减少至1.9百万港元，去年同期为9.3百万港元[32] - 2023财政年度公司现金及现金等价物为24.0百万港元，较去年增加37.1%[34] - 2023财政年度公司资产负债比率下降至27.5%，去年同期为48.0%[35] - 2023财政年度公司可供分派储备总额约为19.3百万港元，较2022年的12.6百万港元有所增加[135] - 2023年五大客户产生的收益占总收益的47.7%，较2022年的65.0%有所下降[142] - 2023年最大客户占总收益的14.8%，较2022年的19.4%有所下降[142] - 公司董事会不建议就年内宣派任何末期股息[130] 业务运营 - 公司主要业务为香港机构融资顾问服务，包括担任财务顾问、独立财务顾问、包销商及配售代理[12] - 2023财政年度企业融资顾问服务收益同比增长62.9%，达到约10.6百万港元[17] - 2023财政年度公司获得19项新企业融资顾问服务合约，总金额约10.6百万港元[17] - 2023财政年度公司证券交易顾问服务收益为0.2百万港元[21] - 2023年10月1日至12月20日期间，公司未完成顾问服务合约金额超过8.0百万港元[22] - 公司采取具竞争力的价格策略以应对香港企业融资行业的激烈价格竞争[16] - 公司业务咨询指派行业属于环境评级风险中的低风险类别[185] 商业环境与挑战 - 公司面临俄乌战争、美联储利率上升及中美紧张局势等严峻商业环境[13] - 香港与中国之间的跨境限制于2023年2月全面解除，公司寻求更多商机[13] 员工与薪酬 - 2023财政年度公司雇员福利开支增加至9.4百万港元，较去年增加17.5%[28] - 2023财政年度公司其他经营开支增加至2.4百万港元，较去年增加14.3%[29] - 公司2023年9月30日雇用了17名员工，较2022年的13名有所增加[46] - 公司董事及高级管理层的薪酬政策考虑集团经营业绩、个人表现及企业市场惯例[153] - 公司严格遵守香港的劳动法例及法规，并提供良好的员工福利和持续专业培训[148] 董事会与公司治理 - 公司董事会由五名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会至少三分之一[49] - 公司董事会已建立董事会多元化政策，旨在提升决策能力及处理组织变动时的效率[53] - 提名委员会由三名成员组成，大多数为独立非执行董事，主席为张伯陶先生[61] - 截至2023年9月30日止年度，提名委员会举行三次会议，考虑董事的委任、退任及重选，并评估董事会的结构、人数及组成[62] - 薪酬委员会由三名成员组成，大多数为独立非执行董事，主席为张伯陶先生[65] - 截至2023年9月30日止年度，薪酬委员会举行三次会议，审阅薪酬政策、独立非执行董事之董事袍金及执行董事及高级管理层的薪酬待遇[67] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为李永森先生，拥有适当会计及财务管理经验[69] - 截至2023年9月30日止年度，审核委员会举行5次会议，续聘外部核数师、评估其独立性、审阅财务报及风险管理系统[70] - 外部核數師審核服務費用為250,000港元[77] - 董事會確認綜合財務報表真實及公平地反映了公司事務狀況[78] - 董事會滿意董事的出席率，認為董事已投入充足時間及注意力[75] - 公司控股股東已遵守不競爭承諾，未違反不競爭契據條款[82] - 董事已遵守GEM上市規則關於證券交易的守則[83] - 公司風險管理系統涵蓋信貸、市場、流動資金等多個核心風險領域[88] - 董事會持續監控公司所面臨的風險，並檢討風險管理系統的整體效力[87] - 董事已參與適當專業發展活動，遵守GEM上市規則的培訓要求[86] - 公司通过独立外部鉴证供应商进行风险管理和内部控制系统审查，确保其充分性和有效性[92] - 公司每年至少一次对风险管理框架的有效性进行检讨，并通过审核委员会向董事会提供确认书[91] - 公司维持处理及发布内幕消息的框架，确保内幕消息保密直至妥善披露[93] - 公司审核委员会认为截至2023年9月30日的风险管理和内部控制系统在财务控制、运营及合规控制方面充分有效[94] - 公司董事会已设立股东沟通政策，确保股东及投资团体可方便及时查阅公司公开资料[95] - 公司于2023年2月13日通过特别决议案，采纳第三次经修订及重列组织章程大纲及细则[97] - 公司股东可通过书面形式向董事会提出查询，或通过电邮要求提供公司资料[101] - 公司股份登记相关事宜由香港中央证券登记有限公司处理[102] - 公司秘书邢玉婵女士已参加不少于15小时的专业培训以更新其技能和知识[103] - 公司执行董事黄敏女士于2023年4月24日获委任，并担任澄瑞投资董事会主席兼首席执行官[104] - 林庭樂先生自2017年2月14日起擔任公司執行董事兼行政總裁，負責制定整體業務策略及監督投資組合[105] - 盧敏霖先生自2017年2月14日起擔任公司執行董事，負責證券交易及機構融資相關活動[106] - 謝鳳心女士自2017年2月14日起擔任公司執行董事，負責監督業務及企業策略制定[111] - 曾廣雲女士自2017年2月14日起擔任公司執行董事，負責機構融資項目的執行[113] - 張伯陶先生自2018年2月起擔任公司獨立非執行董事，並擔任薪酬委員會及提名委員會主席[114] - 李永森先生自2021年7月起擔任公司獨立非執行董事，並擔任審核委員會主席[119] - 余遠騁博士自2018年2月起擔任公司獨立非執行董事，並擔任審核委員會及提名委員會成員[122] - 公司已投购适当的董事及高级人员责任保险，确保董事在履行职务时的损失或责任得到弥偿[161] - 公司确认谢凤心女士及Access Cheer Limited在年内一直遵守不竞争承诺[167] - 公司于2023年9月30日未订立任何权益挂钩协议[155] - 股东周年大会将于2024年2月7日举行，股份过户登记手续将于2024年2月2日至2月7日暂停办理[170][171] - 郑郑会计师事务所有限公司辞任公司核数师，中主环球会计师事务所有限公司获委任填补空缺[172] 环境、社会及管治（ESG） - 公司环境、社会及管治表现详情载于年报第35至58页[146] - 公司未在2023年违反任何重大法律及法规[147] - 公司年内捐款金额约为0.2百万港元，较2022年的0.3百万港元有所减少[141] - 公司未在2023年发行任何债权证，与2022年情况相同[140] - 公司未在年内购买、出售或赎回任何上市股份[138] - 公司依据GEM上市规则附录二十编制环境、社会及管治报告，披露2022年10月1日至2023年9月30日的相关关键绩效指标[173][174] - 环境、社会及管治报告采用重要性、量化、平衡和一致性原则编制[175][176][177][178][179] - 董事会全面负责公司可持续发展战略及环境、社会及管治相关风险管理[180] - 公司成立环境、社会及管治委员会，评估可持续发展战略及政策的有效性[181] - 公司通过多种渠道与利益相关者沟通，包括联交所、政府及监管机构、股东及投资者、客户、雇员、供应商及业务伙伴、本地社区及社会[184] - 公司2023年温室气体排放总量为19.8吨二氧化碳当量，较2022年的20.7吨减少约4.3%[195][196] - 公司2023年温室气体排放密度为每名雇员1,261.15公斤，较2022年的1,457.75公斤有所下降[195] - 公司2023年温室气体排放密度为每平方英尺9.02公斤，较2022年的9.43公斤有所下降[195] - 公司2023年电力消耗产生的温室气体排放为7.2吨二氧化碳当量，较2022年的8.0吨减少10%[195] - 公司2023年本地出差产生的温室气体排放为12.1吨二氧化碳当量，较2022年的12.2吨略有下降[195] - 公司2023年纸张消耗产生的温室气体排放为0.5吨二氧化碳当量，与2022年持平[195] - 公司2023年加权平均雇员人数为15.7人，较2022年的14.2人有所增加[195] - 公司2023年办公面积保持稳定，约为2,194平方英尺[195] - 公司已采取多种节能措施以减少能耗、提升能效及降低环境影响[196] - 公司每年监测并记录温室气体排放数据，以帮助制定未来的减排目标[197] 股东与股权结构 - 谢凤心女士通过Access Cheer Limited持有公司51.09%的普通股股份[163] - 林庭乐先生作为谢凤心女士的配偶，间接持有公司51.09%的普通股股份[163] - Access Cheer Limited作为公司的主要股东，持有公司51.09%的普通股股份[165] - 罗磊先生持有公司8.32%的普通股股份[165] - 公司已维持GEM上市规则规定的足够公众持股量[169] - 公司于2018年2月26日采纳购股权计划，但自采纳以来未授出任何购股权[154] 其他 - 公司2023年9月30日的美元存款为2.4百万美元，较2022年的1.9百万美元有所增加[40] - 公司2023年9月30日的美元股本投资为0.1百万美元，较2022年的0.7百万美元有所减少[40] - 公司2023年9月30日的股权投资组合账面总值为10.4百万港元，较2022年的14.3百万港元有所减少[42] - 公司2023年9月30日的股权投资组合公平值为10,426千港元，占公司资产总值的26.3%[42] - 公司于2022年11月21日完成配售及认购新股份，募集所得款项净额约为9.7百万港元，用于一般营运资金[48]