公司成立与业务目标 - 公司于2021年3月2日成立，旨在通过合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行业务合并[183] 首次公开募股 - 2021年12月15日，公司完成首次公开募股，发行28,750,000单位，包括完全行使超额配售选择权的3,750,000单位，每单位价格为$10.00[184] 股东赎回 - 2023年3月10日，公司股东特别会议上，22,119,297股被赎回，约$227.8百万（约$10.30每股）从公司信托账户中移除以支付持有人[185] - 2023年12月11日，公司股东第二次特别会议上，2,285,040股被赎回，约$24.5百万（约$10.74每股）从公司信托账户中移除以支付持有人[186] 合并协议与业务合并 - 2023年12月22日，公司与Blaize, Inc.签订合并协议，合并后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[191] - 合并协议规定，Burkhan及其附属机构将购买Blaize的可转换本票和预先融资认股权证，总金额为$25.0百万，对应6,833,333股公司A类普通股[192] - 合并后，Blaize的已发行普通股将按交换比率转换为公司A类普通股，交换比率为77,000,000除以总公司股份数[193] - 公司有权在合并完成后的五年内，根据新Blaize普通股的收盘价，发行最多16,300,000股作为业绩股份[197] - 合并协议的完成条件包括股东批准、注册声明生效、等待期结束、无禁止合并的法令或规定，以及获得纳斯达克上市批准[199] - 合并的其他条件包括Blaize和公司的陈述与保证真实无误，无重大不利影响，以及Blaize完成所有必要的转换或行使其可转换票据、优先股和认股权证[200] - 公司和Blaize合并协议中规定的总毛收入为500万美元[202] - 合并协议规定，合并后的新Blaize的最低总毛收入需达到1.25亿美元[203] 财务状况与流动性 - 截至2024年3月31日，公司拥有148,736美元的限制性现金和47,868,795美元的信托投资[225] - 2024年第一季度，公司净亏损10,633美元，其中包括628,074美元的信托投资利息收入，抵消了475,812美元的运营成本和特许权税以及162,895美元的所得税准备[223] - 2023年第一季度，公司净利润为1,574,791美元，其中包括3,075,729美元的信托投资利息收入，抵消了895,810美元的运营成本和特许权税以及605,128美元的所得税准备[224] - 公司截至2024年3月31日的流动性需求已通过多种方式满足，包括创始人股份支付25,000美元，无担保本票贷款1,500,000美元，以及首次公开募股的净收益[226] - 公司预计在完成业务合并前，将使用非信托账户资金进行潜在收购候选人的识别、评估和尽职调查，以及业务合并的结构、谈判和完成[227] - 公司面临流动性不足的问题，管理层已确定由于工作资本不足和强制清算，对公司继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑[228] - 公司截至2024年3月31日没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，仅有一项每月支付10,000美元的办公室空间、公用事业和行政支持费用[231] 股权与负债 - 公司截至2024年3月31日和2023年12月31日，4,345,663股A类普通股因可能赎回而被列为临时股权[232] - 公司评估公共和私人认股权证符合股权分类标准，并作为额外实收资本的一部分记录[237] 会计政策与内部控制 - 公司截至2024年3月31日未采用ASU 2020-06，正在评估其对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[239] - 公司管理层认为，ASU 2023-09的采用不会对其财务报表和披露产生重大影响[240] - 公司截至2024年3月31日的披露控制和程序被评估为无效，存在先前识别的内部控制财务报告的重大弱点[244] - 公司最近一个财政季度内，内部控制财务报告没有发生重大变化[247]