信贷损失与拨备情况 - 2024财年无信贷损失拨备或收回，2023财年贷款损失拨备为75万美元[60] - 2024财年净回收额为1.3万美元，上一财年为3.6万美元[61] 贷款相关指标变化 - 2024年3月31日，ACL为1540万美元，占总贷款1.50%；2023年为1530万美元，占比1.52%[61] - 2024年3月31日，ACL与不良贷款覆盖率为8631.46%，2023年为826.62%[61] - 受多因素影响，批评类贷款从2023年3月31日的1910万美元增至2024年的3670万美元[62] - 分类贷款从2023年3月31日的260万美元降至2024年的72.3万美元[63] - 2024年3月31日，非应计贷款占总贷款0.02%，2023年为0.03%[68] - 2024年3月31日，ACL与非应计贷款比率为8880.92%，2023年为5409.54%[68] 投资证券情况 - 2024年3月31日，公司投资组合仅含债务证券，无权益证券[69] - 2024年3月31日，公司未持有私人发行的MBS，投资证券组合无次级贷款风险[71] - 截至2024年3月31日，投资证券总额为3.72706亿美元，2023年为4.55342亿美元[72] - 2024年3月31日，可售投资证券中市政证券账面价值3.5136亿美元，占比9.43%；持有至到期投资证券中市政证券账面价值1.0321亿美元，占比2.77%[72] 存款情况 - 2024年3月31日，存款账户总额为12亿美元，2023年为13亿美元[78] - 2024年3月31日，无息活期存款平均余额3.76694亿美元，利率0.00%；有息支票存款平均余额2.43904亿美元，利率0.32%[77] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司存款组合中分别约有2.972亿美元和2.257亿美元未投保[84] - 2024年3月31日，超过25万美元的定期存款中，三个月或更短期限的金额为2240.5万美元[84] 银行借款与信贷额度 - 2024年3月31日，银行联邦住房贷款银行（FHLB）预付款总额为8830万美元，2023年为1.238亿美元；无美联储借款[85] - 2024年3月31日，银行与FHLB的可用信贷额度为7.148亿美元，与美联储的可用信贷额度为2.845亿美元[86][87] - 2024财年，FHLB预付款最高月未偿还金额为1.80454亿美元，平均未偿还金额为1.46555亿美元，加权平均利率为5.40%[87] 公司信托与投资情况 - 截至2024年3月31日，公司有三个全资子公司授予人信托，总额为2700万美元[87] - 公司对信托优先股证券普通股的投资在2024年3月31日和2023年3月31日皆为83.6万美元，计入合并资产负债表的预付费用和其他资产[89] 员工情况 - 截至2024年3月31日，公司有226名全职等效员工[91] - 公司员工约66.8%为女性，33.2%为男性；管理层中女性占比58.0%，男性占比42.0%；员工平均任期7.4年；员工种族方面，白人占80.9%，亚洲人占5.8%，西班牙裔或拉丁裔占5.8%，非裔美国人或黑人占2.5%，两种或多种族裔占2.1%，美国印第安人或阿拉斯加原住民占1.7%，夏威夷原住民或太平洋岛民占1.2%[92] 各业务线收入与资产情况 - Riverview Services在2024财年净收入为1.2万美元，截至2024年3月31日总资产为130万美元[97] - 信托公司在2024财年净收入为200万美元，截至2024年3月31日总资产为1080万美元，管理资产总额为9.618亿美元[98] 资本比率与监管要求 - 银行需维持最低资本比率，CET1资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%；银行控股公司适用相同的合并监管资本要求，但资产少于30亿美元的“小银行控股公司”除外[110] - 资产少于100亿美元的机构可选择“社区银行杠杆率”框架，该比率为一级资本与总资产平均比率的9%，银行截至2024年3月31日未选择此框架[111] - 银行需维持高于最低风险资本水平2.5%的CET1资本作为资本保护缓冲，以避免股息支付、股票回购和酌情发放奖金的限制[113] - 截至2024年3月31日，银行满足“资本充足”要求和完全分阶段实施的资本保护缓冲要求[114] 会计标准调整与资本影响 - 公司采用新会计标准CECL时，对信用损失拨备进行了一次性调整，金额为4.2万美元，并选择在三年内逐步计入CECL对监管资本的首日不利影响[115][116] FHLB股票情况 - 截至2024年3月31日，公司持有490万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票，包括95.3万美元会员股和400万美元借款活动股；2024财年，公司按面值赎回96.4万美元FHLB会员股，资本股要求百分比从0.12%降至0.06%[121] 存款保险情况 - 公司存款由联邦存款保险公司（FDIC）的存款保险基金（DIF）提供保险，最高保额为每个单独投保的存款所有权权利或类别25万美元；总基础评估率目前为2.5至32个基点[123] - 2020年6月30日，DIF储备比率降至法定最低的1.35%以下；2022年10月，FDIC董事会最终确定将初始基础存款保险评估率统一提高2个基点，于2023年1月1日生效；2024财年，公司的FDIC存款保险保费总计70.8万美元[124] 关联交易限制 - 联邦法律限制公司与关联方的“涵盖交易”，与单个关联方的交易限于公司资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总计限于公司资本和盈余的20%[130] 法规评级与规则变化 - 公司在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级；2023年10月24日，FDIC和其他联邦银行机构发布最终规则，2026年1月1日多数条款生效，2027年1月1日额外要求生效[131][132] 利率相关法规 - 华盛顿州法律规定，州特许商业银行可收取联邦特许金融机构向华盛顿居民提供贷款和其他信贷的最高利率[129] 储备余额与借款情况 - 截至2024年3月31日，公司无需维持任何储备余额，且无未偿还的美联储借款[137][138] 房地产贷款集中风险监管 - 若建设、土地开发和其他土地的总报告贷款占银行资本的100%或更多，或总商业房地产贷款占银行总资本的300%或更多，或银行商业房地产贷款组合的未偿还余额在过去36个月内增加50%或更多，可能会被识别进行房地产集中风险的进一步监管分析[143] 反洗钱与反恐融资法规 - 《美国爱国者法案》和《银行保密法》要求金融机构制定计划，防止被用于洗钱和恐怖活动，若检测到此类活动需提交可疑活动报告[141] 信息安全与网络安全准则 - 联邦银行机构（包括FDIC）已采用准则，为建立信息安全标准和网络安全计划提供指导[142] 消费者金融保护法规监管 - 公司作为资产少于100亿美元的金融机构，一般由FDIC监督和执行联邦消费者金融保护法和CFPB法规的合规情况[147] 银行控股公司资本法规 - 自2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司通常不再受美联储资本法规约束，当时公司被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高[154] 股权证券购买赎回通知要求 - 若银行控股公司购买或赎回已发行股权证券的总对价，与前十二个月内所有此类购买或赎回支付的净对价相加，等于或超过其合并净资产的10%，需提前书面通知美联储[157] 通胀情况 - 2021年底至2022年全年通胀急剧上升，达到40多年未见的水平，近期通胀压力虽有所缓解，但仍处于高位[165] 各类贷款占比情况 - 2024年3月31日，房地产建设和土地贷款总计4220万美元，占公司总贷款组合的4.13%，包括1620万美元的投机性和预售建设贷款、570万美元的土地贷款和2040万美元的商业/多户建设贷款[168] - 2024年3月31日，公司商业和多户家庭房地产贷款为6.543亿美元，占总贷款组合的63.9%[175] - 2024年3月31日，公司房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款为9640万美元，占总贷款组合的9.41%[178] - 2024年3月31日，公司商业企业贷款总计2.294亿美元，占总贷款的22.4%[180] 美联储利率调整情况 - 自2022年3月以来，美联储为应对通胀将联邦基金利率目标区间提高525个基点，2024财年提高50个基点，截至2024年3月31日为5.25% - 5.50%[184] 公司存款结构情况 - 2024年3月31日，公司无息活期存款为3.491亿美元，一年内到期的定期存款为1.792亿美元[189] 股东权益情况 - 2024年3月31日，公司记录了1610万美元的累计其他综合损失，反映为股东权益的减少[190] 各类贷款风险情况 - 建设和土地贷款相比其他贷款有额外风险，如难以估计项目价值、成本和销售时间等[169] - 商业和多户家庭房地产贷款比一至四户家庭和其他消费贷款风险高，受地区和当地经济条件影响大[173] 利率对公司业务影响 - 利率变化会影响公司净利息收入、借款人还款能力和证券投资组合价值等[184] - 公司证券投资组合可能因利率变化产生损失，公允价值可能受评级机构行动、发行人违约等因素影响[192] - 利率上升时，抵押贷款经纪业务的贷款量和手续费通常减少；利率下降时则增加[194] - 市场利率的重大、意外或长期变化可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[191] 抵押贷款经纪业务情况 - 公司抵押贷款经纪业务收取的费用通常为贷款金额的1.5% - 2.0%[193] - 经纪贷款费用收入受经济状况、住房市场、利率和新立法等因素影响[193] 资产管理业务风险 - 经济和股市不利可能导致资产管理客户撤回资产或资产价值下降，影响公司资产管理收入[195] 商业房地产贷款集中情况 - 截至2024年3月31日，公司多户住宅、非农场/非住宅、建筑、土地开发和其他土地的总贷款占总风险资本的314%，存在商业房地产贷款集中情况[196] 气候相关披露规则情况 - 2024年3月6日，美国证券交易委员会实施新的气候相关披露规则，3月15日，美国第五巡回上诉法院批准行政暂缓，暂时停止该规则的实施[203][205] 公司面临的其他风险 - 公司面临网络安全风险，包括网络攻击、数据泄露等，可能导致信息泄露、运营中断和财务损失[206] - 公司业务可能受欺诈和金融犯罪影响，导致财务损失、声誉受损等[214] - 公司可能面临商誉减值，这可能会减少收益[217] - 公司依赖外部供应商提供业务基础设施的关键组件，供应商表现不佳可能对公司运营和财务状况产生重大负面影响[218] - 公司流动性管理不善可能对财务结果和状况产生不利影响，主要资金来源包括存款账户增加、贷款还款现金流、证券投资组合和借款[220] - 公司分支扩张战略可能导致费用增长快于收入，新分行通常需要三到四年才能盈利[222] - 公司未来增长或亏损可能需要筹集额外资本，但资本可能无法及时获得或成本过高[223] - 新法规或立法、现有法规或监管的变化可能要求公司投入大量管理精力和资源以合规，还可能对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[199] - 不遵守《美国爱国者法案》《银行保密法》等法律法规可能导致罚款或制裁，并限制公司获得收购监管批准的能力[200] - 若公司的企业风险管理框架无法有效降低风险和损失，可能会遭受意外损失，对业务、财务状况、经营成果或增长前景产生重大不利影响[201] - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营成果产生重大影响，且难以预测其确切财务影响[202] - 公司的安全措施可能不足以降低网络攻击风险，若发生网络攻击，可能导致信息泄露、运营中断、财务损失和声誉受损[206] - 公司的持卡人使用借记卡和信用卡交易时，面临第三方系统或支付处理器数据泄露的风险，可能导致账户信息暴露、欺诈交易负债、罚款和交易费用增加[207] - 公司的互联网银行业务安全漏洞可能导致责任和声誉受损，影响客户使用相关服务，对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[209] - 公司报告的财务结果取决于管理层对会计方法的选择以及某些假设和估计，若判断错误，未来可能导致意外损失[215] 分行开设情况 - 自2020年6月以来，公司在华盛顿州克拉克县开设了三家新分行[222]