文章核心观点 - 发现金融服务公司（Discover Financial）2024年迄今股价上涨22%，预计2024财年第二季度营收和收益将低于市场普遍预期，公司估值为每股138美元，略高于当前市场价格 [1][2][5] 公司股价表现 - 发现金融服务公司股票2024年迄今上涨22%，而标准普尔500指数上涨18%，其同行美国运通同期上涨30% [1] - 自2021年初至现在，发现金融服务公司股价从90美元涨至135美元，涨幅达50%，与标准普尔500指数在约3年时间内的涨幅相近，但股价增长并不稳定，2021 - 2023年回报率分别为28%、 - 15%、15%，2023年表现逊于标准普尔500指数 [2] 公司财务状况及预测 营收情况 - 2023财年公司营收同比增长19%至158.6亿美元，净利息收入和非利息收入分别同比增长19%和20%，2024年第一季度净利息收入同比增长11%至34.9亿美元，非利息收入延续增长势头，预计第二季度营收将延续类似趋势，2024年全年营收预计达168.4亿美元，2024财年第二季度营收预计约为41.6亿美元，略低于市场普遍预期的41.8亿美元 [1][3] 每股收益情况 - 2023财年调整后净收入同比下降33%至28.6亿美元，2024年第一季度调整后净收入下降71%至2.74亿美元，主要因信贷损失拨备增加36%和总运营费用增长67%，预计第二季度将延续该趋势，2024财年第二季度调整后每股收益预计为3.03美元，低于市场普遍预期的3.07美元，2024年全年预计报告的GAAP每股收益为11.87美元 [4] 估值情况 - 基于2024财年每股收益约11.87美元和略低于12倍的市盈率倍数，得出公司估值为每股138美元，略高于当前市场价格 [5]