文章核心观点 2024年第二季度，第一社区公司业绩表现良好，净收入、每股收益等指标有一定增长，资产质量优异，贷款和存款规模均实现增长，各业务板块也有积极进展，但部分监管资本比率较去年同期有所下降 [2][5]。 财务业绩 - 2024年第二季度净收入326.5万美元，较一季度增长25.7%，年初至6月30日为586.2万美元；摊薄后每股收益0.42美元，较一季度增长23.5%，年初至6月30日为0.76美元 [2][5] - 2024年第二季度净利息收入1270万美元，净息差按税收等效基础计算为2.93%，较一季度扩大14个基点 [5][13] - 2024年第二季度非利息收入364.2万美元，较一季度的318.4万美元和2023年二季度的305.1万美元分别增长14.4%和19.4% [41] - 2024年第二季度有效所得税税率为19.16%，低于2023年二季度的21.66%和2024年一季度的21.94%，主要因非经常性税收调整14.9万美元 [44] 资本与股息 - 董事会批准利用至多710万美元资本回购普通股，约占2024年3月31日股东权益总额的5.3%，计划于2025年5月13日到期，目前尚未回购 [3] - 宣布2024年第二季度现金股息增至每股0.15美元，这是连续第90个季度向普通股股东支付现金股息 [5][7] 资产质量 - 截至2024年6月30日，不良资产比率为0.04%，逾期贷款总额比率为0.07%，非应计贷款为17.3万美元，占总贷款的0.01% [4] - 2024年第二季度净冲销（含透支）为5000美元，净贷款回收（不含透支）为1000美元；年初至6月30日，净冲销（含透支）为2.7万美元，净贷款回收（不含透支）为2000美元 [4] 业务板块表现 贷款业务 - 2024年第二季度总贷款增加3190万美元，年化增长率为11.1%，商业贷款、住宅抵押贷款和消费贷款组合均有增长 [5][17] - 商业贷款业务在二季度的产量为4260万美元，高于一季度的2780万美元 [17] 存款业务 - 截至2024年6月30日，总存款为16.05亿美元，较3月31日增加2650万美元，年化增长率为6.7%；客户存款（不含经纪存单）为15.62亿美元，二季度增长4410万美元，年化增长率为11.7% [5][18] - 2024年第二季度经纪存单从3月31日的6050万美元降至6月30日的4290万美元 [18] 投资咨询业务 - 截至2024年6月30日，管理资产（AUM）达到创纪录的8.656亿美元，较年初增长14.6%；二季度投资咨询收入为150.8万美元 [5][42] 抵押贷款业务 - 2024年第二季度抵押贷款业务总产量为4900万美元，是2020年以来最高季度，包括二级市场贷款2270万美元、可调利率抵押贷款1460万美元和建筑贷款1170万美元 [5][23] - 二季度抵押贷款业务手续费收入为65.9万美元，其中二级市场贷款相关收入为65.5万美元，销售利润率为2.89% [23] 风险管理与流动性 - 截至2024年6月30日，银行监管资本比率（杠杆、一级风险和总风险）分别为8.44%、12.55%和13.62%，均超过监管要求的充足资本最低水平，但较2023年6月30日有所下降 [7] - 截至2024年6月30日，银行有无保险存款4600万美元，占总存款的28.7%；扣除有担保或抵押的存款后，无保险存款为3664万美元，占总存款的22.8% [10] - 银行在亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLB）有高达资产25%的批准信贷额度，截至6月30日，FHLB预付款为500万美元，较二季度减少100万美元，剩余信贷额度为4.215亿美元 [11] - 截至2024年6月30日，公司总剩余信贷可用性超过5.09亿美元，高于无担保或无抵押的无保险存款3664万美元 [20] 其他事项 - 2024年6月27日，公司关闭位于佐治亚州奥古斯塔市中心的银行办公室，预计每年节省成本32.7万美元 [26] - 2024年7月1日起，J. Ted Nissen担任第一社区银行首席执行官，同时保留总裁职位并加入董事会；Michael C. "Mike" Crapps继续担任第一社区公司总裁兼首席执行官 [45]