文章核心观点 - 北方信托公司2024年第二季度业绩超预期，费用收入增长、托管资产和管理资产余额增加及资本比率提高带来积极影响，但费用和拨备上升构成不利因素 [1][2] 财务业绩 营收与费用 - 季度总营收27.2亿美元，同比增长54.6%，超Zacks共识预期的18.5亿美元 [3] - 信托、投资及其他服务费用总计11.7亿美元，同比增长6.4% [4] - 非利息费用增至15.3亿美元，同比增长15.2%，除员工福利外各组成部分均上升 [5] 信贷质量 - 信贷损失拨备总额2.096亿美元，同比增长6.1% [6] - 截至2024年6月30日，非应计资产降至3850万美元，同比减少18.3% [6] 净利润与净利息收入 - 净利润8.961亿美元，上年同期为3.318亿美元 [8] - 本季度完全应税等效基础上的净利息收入为5.298亿美元，同比增长近1%，净息差为1.57%，与上年同期持平 [9] 其他非利息收入 - 其他非利息收入从上年同期的1.493亿美元激增至10.3亿美元，主要因Visa交易净影响带来8.784亿美元收益，部分被补充养老金计划证券重新定位损失和某些投资减值费用抵消 [10] 托管资产与管理资产 - 截至2024年6月30日，总托管资产同比增长15.6%至130.4万亿美元，总管理资产增长11.8%至15.3万亿美元 [11] 信贷损失拨备 - 第二季度信贷损失拨备为800万美元，上年同期为拨备收益1550万美元 [12] 资本与盈利能力比率 - 截至2024年6月30日，普通股一级资本比率从上年同期的11.3%升至12.6%，总资本比率从14.4%升至15.5%，一级杠杆比率从7.4%升至8% [13] - 平均资产回报率从上年同期的0.91%升至2.44%，平均普通股权益回报率从12.4%升至31.2% [13] 市场表现 - 尽管业绩超预期，但由于大盘下跌，公司股价在早盘交易中下跌4% [7] 资本分配 - 本季度通过股票回购和股息向股东返还约4.051亿美元 [18] 行业展望 北方信托公司 - 费用收入激增提升了公司第二季度业绩，托管资产和管理资产余额增加可能支撑财务状况，但费用和拨备上升或威胁未来季度盈利能力 [14] 其他金融公司 - 韦伯斯特金融公司定于7月23日公布2024年第二季度财报，目前Zacks评级为3 [16] - 过去30天，市场对其季度每股收益的共识预期下降1.5%至1.34美元 [20] - BOK金融公司定于7月22日公布2024年第二季度财报，目前Zacks评级为3 [19] - 过去一个月，市场对其季度每股收益的共识预期上升2.7%至1.89美元 [19]