文章核心观点 FFB Bancorp公布2024年第二季度及上半年财报，二季度净收入同比下降但环比增长，上半年净收入有所减少；公司业务有增长也面临挑战，如贷款组合增长但存款余额略降、资金成本上升，非利息收入有变化，资产质量受SBA贷款影响 [1][3] 各部分总结 财务业绩 - 2024年二季度净收入808万美元，摊薄后每股2.54美元，较2023年二季度的942万美元和每股2.97美元下降，较2024年一季度的779万美元和每股2.45美元增长4%；上半年净收入1587万美元，摊薄后每股5美元，较2023年同期下降7% [1] - 二季度税前、拨备前收入降至1144万美元，同比降17%；净资产收益率22.89%，资产收益率2.31%；净息差从5.10%扩至5.31%；总收入增至2473万美元，同比增1% [2] - 二季度运营收入增至2473万美元，同比增1%，环比增5%；净利息收入增至1731万美元，同比增6%，环比增7% [4][5] - 二季度非利息收入742万美元，较2023年二季度的812万美元和上一季度的747万美元有所减少，主要因商户服务收入减少 [8] - 二季度非利息支出增至1329万美元，同比增24%，环比增5%；效率比率52.74%，调整后效率比率47.15% [15][18] - 上半年运营收入增至4834万美元，同比增10%；净利息收入增至3344万美元，同比增7%；非利息收入增至1490万美元，同比增18% [18][19] 业务亮点 - 二季度贷款组合增至9.6976亿美元，同比增11%；总存款增至11.7亿美元，同比增8%；股东权益增至1.4864亿美元，同比增36%；每股账面价值增至46.79美元，同比增36% [2] - 公司看到ISO合作伙伴赞助和FFB Payments的收入增长机会，二季度末推出新的跨境支付渠道 [10] 资产负债表 - 截至2024年6月30日，总资产增至14.4亿美元，同比增11%，环比增3%；贷款组合增至9.6976亿美元，同比增11%，环比增4298万美元 [22] - 投资组合增至3.4549亿美元，同比增5%；总存款降至11.7亿美元，环比降3%，主要因批发存款减少 [25][26] - 短期借款6800万美元，较3月31日无借款和去年同期的5500万美元有变化；主要和次要流动性来源总计6.8588亿美元，环比降5660万美元 [27] 资产质量 - 截至2024年6月30日，不良资产增至1125万美元，占总资产0.78%；逾期贷款降至227万美元 [31] - 二季度计提信贷损失拨备29.1万美元，较去年同期的61.2万美元和一季度的37.8万美元减少 [33] 公司概况 - FFB Bancorp是FFB Bank的母公司，是加州中央山谷领先的SBA贷款机构和美国少数直接收单银行之一，提供多种账户和贷款项目 [36] - 公司获多项荣誉，包括2024年美国银行家杂志资产低于20亿美元的前20家上市银行排名第一等 [36]