文章核心观点 F.N.B. 公司公布 2024 年第二季度财报，在业务执行、资产质量和市场份额等方面表现良好，虽面临一些挑战，但对 2025 年发展持积极态度 [3] 分组1：公司概况 - F.N.B. 公司是多元化金融服务公司，总部位于匹兹堡，业务覆盖七个州和哥伦比亚特区，资产近 480 亿美元，有约 350 个银行办事处 [28] - 公司通过子公司网络提供商业、消费银行和财富管理服务，普通股在纽交所交易，属标准普尔中型 400 指数成分股 [29][30] 分组2：财务业绩 盈利情况 - 2024 年第二季度归属于普通股股东的净利润为 1.23 亿美元，摊薄后每股收益 0.34 美元，2023 年同期分别为 1.404 亿美元和 0.39 美元，2024 年第一季度分别为 1.163 亿美元和 0.32 美元 [1] - 2024 年第二季度非 GAAP 摊薄后每股收益为 0.34 美元，排除影响收益的重大项目 [2] 资产负债情况 - 平均贷款和租赁总额 333 亿美元，增加 22 亿美元，其中商业贷款和租赁增加 13 亿美元，消费贷款增加 9.437 亿美元 [6] - 平均存款总额 346 亿美元，增加 8.138 亿美元，定期存款和计息活期存款增长抵消无息活期存款和储蓄存款下降 [7] 收入情况 - 非利息收入 8790 万美元，较 2023 年第二季度增长 9.5%，服务收费、抵押银行业务收入、财富管理收入和非市场权益证券股息均有增加 [8] - 净利息收入 3.159 亿美元，较上一季度减少 310 万美元，主要因资金成本上升，部分被生息资产增加抵消 [11] 费用情况 - 非利息费用 2.266 亿美元，增加 1470 万美元，调整重大项目后，运营非利息费用增加 1400 万美元 [9] 资产质量情况 - 不良贷款和其他不动产占比稳定在 0.33%，逾期率降至 0.63%，均处历史低位 [12] - 信贷损失拨备 2020 万美元，高于 2023 年第二季度的 1850 万美元 [17] 资本情况 - 一级普通股权益（CET1）监管资本比率为 10.2%，有形账面价值每股 9.88 美元，同比增长 12.4% [13] 分组3：业务亮点 - 贷款和存款按季度分别增长 3.6% 和 0.7%，非利息存款增长 0.8%，市场份额持续增加 [3][13] - 预提拨备前净收入（非 GAAP）按季度增长超 4%，运营基础上增长 3%，得益于费用管理和非利息收入 [3][13] 分组4：业绩对比 与上一年度第二季度对比 - 净利息收入减少 1340 万美元，降幅 4.1%，主要因存款成本上升和借款增加，部分被生息资产增长和收益率提高抵消 [14] - 净利息收益率（FTE）（非 GAAP）下降 28 个基点至 3.09%，生息资产收益率上升 49 个基点至 5.43%，资金总成本上升 82 个基点至 2.46% [15] 与上一季度对比 - 平均存款增加 3.852 亿美元，增幅 1.1%，定期存款和计息活期存款增长，储蓄余额下降 [37] - 非利息费用减少 830 万美元，降幅 3.5%，运营基础上净占用和设备因技术投资增加 [38] 分组5：其他信息 - 公司将于 2024 年 7 月 18 日上午 8:30 举行财报电话会议，可通过电话或网络直播参与 [26][43][44] - 公司使用非 GAAP 财务指标评估业务表现，需与 GAAP 指标结合使用 [40][41]