文章核心观点 - 公司2024年二季度业绩有喜有忧，营收下降、费用微升，虽部分指标超预期但受净利息收入下降等因素影响，资产质量有弱化趋势，不过资本比率有所改善，短期内营收有望获贷款余额和高利率支撑，但资金成本上升和宏观背景下资产质量问题是主要担忧 [1][4][9] 营收与费用 - 季度总营收（税等效）同比下降4.3%至15.3亿美元，超Zacks共识预期的15.2亿美元 [1] - 非利息费用微升至10.8亿美元，含500万美元FDIC特别评估费用，预计为11亿美元 [2] - 净利息收入（税等效基础）下降8.8%至8.99亿美元，持续经营业务净利息收益率下降8个基点至2.04%，预计净利息收入和净利息收益率分别为8.906亿美元和2.07% [5] - 非利息收入为6.27亿美元，增长3%，主要归因于信托和投资服务收入、商业抵押贷款服务费用和消费抵押贷款收入增加，预计为6.454亿美元 [14] - 持续经营业务归属于普通股股东的净收入为2.37亿美元，同比下降5.2%，预计为2.311亿美元 [13] 贷款与存款 - 平均总贷款为1090亿美元，环比下降1.9%，因公司计划进行资产负债表优化，预计为1089亿美元 [15] - 二季度末平均总存款为1442亿美元，较上季度末增长近1%，受零售定期存款余额增长和商业存款余额稳定推动，预计为1435亿美元 [6] 信用质量 - 净贷款冲销率同比上升17个基点至0.34%，贷款和租赁损失准备金为15.5亿美元，增长4.5% [7] - 不良资产占期末投资组合贷款、其他房地产资产和其他不良资产的比例为0.68%，同比上升29个基点，信贷损失拨备为1亿美元，下降40.1%，预计为9170万美元 [16] 资本比率 - 截至2024年6月30日，有形普通股权益与有形资产比率从2023年同期的4.5%升至5.2%，一级风险资本比率从10.8%升至12.2%，一级普通股权益比率从9.3%升至10.5% [17][18] 其他银行表现 - PNC金融2024年二季度每股收益3.39美元，超Zacks共识预期的3美元，上年同期为3.36美元，业绩受手续费收入增加、贷款余额上升和费用降低推动，但净利息收入下降和信贷损失拨备增加带来不利影响 [10][20] - 美国银行2024年二季度调整后每股收益（不包括重大项目影响）98美分，超Zacks共识预期2%，但较上年同期下降12.5%，业绩受益于存款增加、非利息收入上升和费用降低，净利息收入下降是主要不利因素 [11]