文章核心观点 HBT Financial在2024年第二季度业绩表现良好，净收入、资产质量等指标表现强劲，贷款有增长，成本控制有效，但也面临净利息收入和非利息收入的变化以及监管等方面的挑战 [17][19][20] 财务指标变化 资本与股权 - 截至2024年6月30日，有形普通股权益与有形资产比率从2024年3月31日的8.40%增至8.74%，每股有形账面价值较3月31日增加0.45美元至13.64美元 [1] - 公司董事会授权在股票回购计划下回购至多1500万美元HBT Financial普通股，截至2024年6月30日，该计划下剩余1060万美元 [2] 净利息相关 - 2024年第二季度净利息收入为4700万美元，较第一季度微增0.7%，较2023年第二季度下降3.8% [22][23] - 2024年第二季度净利息收益率为3.95%，税等效基础净利息收益率为4.00%，较第一季度均有小幅提升 [24] 非利息收支 - 2024年第二季度非利息收入为960万美元，较第一季度增加，主要因证券销售损失和分行关闭减值损失减少；较2023年第二季度下降3.1% [25][27] - 2024年第二季度非利息支出为3050万美元，较第一季度减少2.4%，较2023年第二季度减少10.2% [5][6] 所得税 - 2024年第二季度因伊利诺伊州税收变化确认0.5百万美元递延所得税资产减记，有效税率从第一季度的25.6%增至27.6% [9] 贷款与存款 - 截至2024年6月30日，贷款总额为33.9亿美元，较3月31日和2023年6月30日均有增加 [10] - 截至2024年6月30日，存款总额为43.2亿美元，较3月31日减少，较2023年6月30日增加 [11] 资产质量 - 截至2024年6月30日，不良贷款总额为840万美元，占总贷款的0.25%，较3月31日和2023年6月30日有变化 [12] - 2024年第二季度计提信贷损失准备120万美元 [13] - 2024年第二季度净冲销额为70万美元，年化后占平均贷款的0.08% [14] 综合业绩 - 2024年第二季度净收入为1810万美元，摊薄后每股收益为0.57美元 [17] - 2024年第二季度调整后净收入为1810万美元，摊薄后每股调整后收益为0.57美元 [21] 业务情况 贷款业务 - 贷款增长主要源于现有建设项目提款、新建设贷款发放以及市政、消费等组合增长 [10] 存款业务 - 存款减少主要因经纪存款和高成本互惠财富管理客户存款减少，部分被伊利诺伊州贷款匹配计划的定期存款增加抵消 [11] 证券业务 - 2024年第一季度存在证券销售损失，第二季度该损失消除使非利息收入增加 [25] 分行运营 - 2024年第一季度有分行关闭产生减值损失，影响非利息收入 [25] 公司背景 - HBT Financial是Heartland Bank and Trust Company的控股公司，总部位于伊利诺伊州布卢明顿，银行业务可追溯到1920年，通过66家全服务分行提供金融产品和服务 [28]